Scusatemi, ho un problema anch'io, sollevato da un cliente e il mio commercialista e' in ferie, beato lui.
Ho presentato un fattura nel seguente formato:
Prestazioni professionali 1100 E
Contributo INPS 4% 44 E
Imponibile IVA 1144 E
IVA 20% 228.80 E

• RA 20% 228.80 E
  Totale 1144 E

Cosi' facendo ho calcolato la RA su l'imponibile, mente il mio cliente, mi dice che da fatture che gli arrivano da ingegneri e avvocati, la RA e' calcolata sulla prestazione professionale.
Mentre una ditta Spa con la quale collaboro da anni e a cui avro' fatto una 30ina di fatture non mi ha mai detto nulla su questo formato.
Riuscite a delucidarmi?
Se puo' essere d'aiuto sono un investigatore con ditta individuale
Grazie

Scusate se ho fatto perdere tempo a qualcuno.
Ho trovato la mia risposta su questo TOPIC
http://www.giorgiotave.it/forum/consulenza-fiscale/32508-partita-iva-con-ritenuta-dacconto.html
Grazie, meno male che c'e' GIORGIO TAVE e i suoi amici...

@i2m4y said:

Certo che ci paghi le tasse.

Lo sommi ai tuoi altri redditi in dich. dei redditi.... liquidi le imposte totali, togli le ritenute subite e ti resta o un saldo da pagare od un saldo a credito verso l'Erario.

Paolo

Salve,
per riassumere l'esempio presente nel forum:

• compenso lordo = 500
• compenso netto (dopo ritenuta d'acconto) = 400

Se ho ben capito, non e' detto che debba pagare ulteriori tasse su questi 400, ovvero devo sommarli ad eventuali altri miei redditi e fare i calcoli sul totale.
Supponendo pero' che questi 400 costituiscano il mio solo reddito, quanto devo ancora pagare all'erario?
Alla fine che netto reale mi rimane in tasca?

Grazie mille dell'aiuto.

Rimangono 400 euro.

Fare la dichiarazione dei redditi per poter recuperare a rimborso i 100 euro di ritenuta subita nel tuo caso costerebbe molto di più di consulente.

Visto che solo quell'importo (500 euro ) sarebbe sotto il limite di dichiarazione, converrebbe dunque non farla.

Paolo

@i2m4y said:

Rimangono 400 euro.

Fare la dichiarazione dei redditi per poter recuperare a rimborso i 100 euro di ritenuta subita nel tuo caso costerebbe molto di più di consulente.

Visto che solo quell'importo (500 euro ) sarebbe sotto il limite di dichiarazione, converrebbe dunque non farla.

Paolo

Innanzi tutto, grazie della fulminea risposta.
Approfitto della sua cortesia per citarle il caso di un mio amico (gia' impiegato presso un'azienda) che ha svolto un lavoro a progetto per un'altra azienda per la cifra pattuita lorda di 5000 euro (ovvero 4000 al netto della ritenuta).
Nella sua dichiarazione dei redditi ha quindi dichiarato il suo reddito derivante dall'impiego piu' il compenso del lavoro a progetto (4000).
Questa sera ho sentito che si lamentava del fatto che a causa del progetto deve pagare 1200 euro di tasse!
Secondo lei, quei 1200 euro di cui parla sono relativi ai soli 4000 o riguardano il suo reddito complessivo ovvero: stipendio + 4000?

Grazie ancora.
Cordiali saluti

Impossibile dirlo anche perchè, pur con tutta la tua buona volontà, il tuo post riporta imprecisioni terminologiche che non mi fanno capire esattamente di cosa parliamo.

Per il meccanismo particolare di pagamente delle impostesulla parte di lavoro dipendente sarei portato a credere che quegli importi siano integralmente riferiti ai compensi da collaborazione.

Nessuna lamentela, probabilmente sono scattate aliquote superiori d'imposta.... più si guadagna, più si paga!!!! Olè!

Paolo

@i2m4y said:

Impossibile dirlo anche perchè, pur con tutta la tua buona volontà, il tuo post riporta imprecisioni terminologiche che non mi fanno capire esattamente di cosa parliamo.

Per il meccanismo particolare di pagamente delle impostesulla parte di lavoro dipendente sarei portato a credere che quegli importi siano integralmente riferiti ai compensi da collaborazione.

Nessuna lamentela, probabilmente sono scattate aliquote superiori d'imposta.... più si guadagna, più si paga!!!! Olè!

Paolo

Provo a essere piu' preciso: il mio amico e' ingegnere e lavora presso un'azienda: stipendio da contratto a tempo indeterminato di tipo metalmeccanico.
Come ingegnere ha poi svolto un progetto software, inquadrandolo come prestazione d'opera intellettuale, per un'altra azienda: compenso 5000 euro lordi (con trattenuta d'acconto di 1000 euro).

A questo punto, se i 1200 euro di tasse si riferiscono unicamente ai 4000 euro percepiti per il progetto, con quali calcoli si arriva a questa cifra?
Possibile che il suo stipendio non c'entri nulla in quei 1200 euro?

mia domanda :
se debbo emettere una fattura di 1000 ? + iva quali saranno i valori dell'imponibile, del netto e della ritenuta d'acconto ?

grazie salvatore

@Cristiano77 said:

quoto !

Se lordo 2000 (lordo qui si intende al lordo della ritenuta.. e non IVA)
allora: 2000 x 0,2 = 400
Compenso netto = 1600

Se netto 2000 (dove per netto si intende il compenso stabilito - ritenuta 20%)
allora per calcolare quanto deve essere sto compenso da chiedere affinche possa avere, tolta la ritenuta, un netto di 2000 faccio: 2000/0,8 = 2500
(matematicamente X - 0,2 X = 2000 ; X (1-0,2) = 2000 ; X = 2000 / (1-0,2) ; X= 2000/0,8 ... ossia 2500 ..... che bello fare sti passaggini LOL )

Se poi per lordo si intende "al lordo di IVA" il discorso cambia.. Ma son due cose ben diverse (l'iva viaggia su un binario tutto suo)

salve, lavoro presso una ditta con contratto full time a tempo indeterminato. Mi è stato proposto un altro lavoro x 3 ore - 3 giorni alla sett, retribuito con ritenuta d'acconto. C'è un limite annuo x cui posso non dichiarare queste entrate?

credo si possa dire così:
N (netto) + R.A (=N20%)= L (lordo)
da cui
N+ N20/100 = L
da cui
N(1+20/100) = L
N(1.20)=L
quindi il netto sarà uguale a
N= L/1.2
nel caso specifico
N= 2000:1,20
cioè 1.666,66
....come per l'Iva ..... in questo caso!
ciao

grazie a tutti per le spiegazioni

@i2m4y said:

Ciao e benvenuta

non pensare all'iva (che crea confusione) se sei un soggetto che non la deve applicare.

X la ritenuta dipende:

Se hai pattuito un lordo di 2000:

2000 x 20% = 400
Netto = 1600

Se hai pattuito un netto di 2000:

2000 / 80% = 2500 (compenso lordo)
2500 x 20% = 500
Netto = 2000

Ciao.

Paolo

mi intrometto sull'argomento per chiedere una cosa
la ritenuta si pagamento il giorno 16 del mese successivo ma ho ricevuto oggi 17 delle fatture via posta. cosa faccio ??
grazie per l'attenzione

Salve, sono un utente nuovo del forum e completamente ignorante in materia fiscale, per questo desidero porvi una domanda. Ho tenuto una docenza per un corso di 80 ore con contratto di collaborazione occasionale; la società per la quale ho lavorato mi ha detto che per il pagamento (600 euro + IVA) devo rilasciare la ritenuta d'acconto. Premesso che non ho partita IVA e che non supero i 5.000,00 euro l'anno, come devo comportarmi? Posso rilasciare tranquillamente la ritenuta d'acconto, comprando magari un blocchetto in cartoleria, oppure devo rivolgermi ad un commercialista? Per la ritenuta d'acconto devo anche pagare una marca da bollo?
Vi ringrazio dell'attenzione e di un'eventuale risposta.

ciao, sono Marianna. vorrei avere informazioni circa il contratto da lavoratore autonomo occasionale con ritenuta d'acconto:se prendessi 500 ? mensili netti, al lordo sono 625? (500?/80%=625? lordi), poi 625? x 20% di ritenuta d'acconto=125?, quindi netti al mese avrei 500 ?.
all'anno saranno circa 6000? netti e 7200? lordi. Quindi io avrei 'puliti' 6000? e la somma in più la verserebbe il mio datore di lavoro direttamente allo 'Stato', credo. le mie domande:
-il mio datore di lavoro, in quanto soggetto con partita iva, può scaricare l'intero importo lordo annuo o quanto ne può scaricare?
-quante altre tasse o imposte dovrei pagare con i miei 500? netti? Immagino inps perchè supero i 5000 ? annui e devo fare la dichiarazione dei redditi per l'intero importo o solo per l'eccedenza dai 5000 ??
-questo tipo di 'contratto' di lavoro permette di emettere ricevute o 'parcelle' fino a un max di tre o quattro l'anno?in quanto occasioanale
grazie per l'attenzione
saluti

@gianni1965 said:

buongiorno, sono gianni
faccio parte di una associazione di volontariato (pro-loco) e ci siamo avvalsi di una prestazione occasionale di lavoro. Vorrei sapere se dobbiamo versale la ritenuta d'acconto, quale codice eventualmente indicare nel mod. f24 e se dobbiamo presentare dichiarazione annuale (tipo mod.770)
grazie gianni.

Mi trovo in una situazione simile ma l'associazione di promozione sociale di cui faccio parte non ha p.iva, volevo sapere se il fatto di non avere p.iva esclude automaticamente la possibilità di rientrare tra i sostituti d'imposta.

Salve a tutti e grazie per la chiarezza delle risposte.
Desidererei avere un ulteriore chiarimento:
La cassa previdenza, nel mio caso è il 2%, va calcolata al netto o al lordo della ritenuta d'acconto; chi la paga e, come si paga.
Grazie

Ciao Katar48 e Benvenuto nel forum GT
Il contributo intergrativo del 2% messo in fattura è soggetto ad iva, ma non a ritenuta. Assoggetterai a ritenuta quindi soltanto i compensi.

La paga il committente, essendo un suo onere inserito in fattura
Per la modalità di versamento del contributo dovresti specificare a quale cassa ti riferisci, visto che varia da cassa a cassa.

Ciao

Ringraziando confermo la chiarezza della risposta.
Nel mio caso si tratta della cassa previdenza avvocati.

Ciao
puoi dare un'occhiata qui nelle faq

Ciao

ciao, volevo chiedere chiarimenti in merito alla formula da utilizzare in caso di emissione di una fattura con ritenuta d'acconto e cassa previdenza al 2% nel caso specifico in cui ricevo la somma, ad es. € 636,00, al netto di ritenuta acconto.