grazie Lorenzo
domani appena posso riconnettermi scarico e studio
ah vedi come passo le mie vacanze
è proprio vero non si finisce mai di imparare
e poi considera che non ho neanche la piscina come Paolo....

grazie fabioalessandro...

approfitto per sparare una serie di domande sul tema, sperando di poter ampliare la discussione su un tema d'attualità:

1. Per quanto riguarda i fornitori c'è un importo sotto il quale non è richiesto l'inserimento? E' possibile che se mi sono fatto fare piccole fatture devo mettere pure quelle? Mi pare veramente una perdita di tempo

2. Quali fornitori devo mettere? Anche chi ha emesso ricevute senza iva, visto che è contemplato nel modulo?

3. Le schede carburante vanno in qualche modo inserite? Ma se io metto il mio benzinaio come fornitore, lui come può mettere me come cliente?

4. Cosa sono le note di variazione?

ps: per chi non lo ha scaricato questo è un esempio:

http://www.divshare.com/download/1485385-094

in primis a marzo hanno prorogato il termine al 15 OTTOBRE 2007 (per iva mensile)
con scadenza mensile e sotto i 10000 clienti fornitori
15/11/07 per trimestrale
ricordo che dal 2007 bisogna dichiarare sia clienti con p.iva che soggetti privati (mi sembra ma ne sono sicuro che per clienti/fornitori enti pubblici non debba essere fatta)
clienti extra ue o intra ue non c'è obbligo di comunicazione

citazione:
• i clienti nei cui confronti sono state emesse fatture nell’anno cui si riferisce la comunicazione. Non va compilato l’elenco per le cessioni di beni e servizi certificate mediante scontrini o ricevute fiscali. Vanno ricompresi tutti i clienti nei cui confronti sono state emesse fatture, quindi sia clienti titolari di partita IVA che consumatori finali. In fase di prima applicazione del nuovo adempimento, il comma 9 dell’articolo 37 in esame prevede che, per il solo periodo d’imposta 2006, è obbligatorio elencare tra i clienti i soli titolari di partita IVA (con esclusione, quindi, dei consumatori finali)
• i fornitori, titolari di partita IVA, da cui sono stati effettuati acquisti rilevanti ai fini dell’applicazione dell’imposta sul valore aggiunto. Non rilevano gli acquisti di beni e servizi esclusi dal campo di applicazione dell’IVA
Contenuto:
negli elenchi, con riferimento a ciascun soggetto (cliente o fornitore), devono essere fornite le seguenti indicazioni:
• codice fiscale;
• importo complessivo delle operazioni effettuate, al netto delle relative note di variazione di cui all’articolo 26 del D.P.R. n. 633/72;
• imponibile;
• imposta;
• importo operazioni non imponibili;
• importo operazioni esenti.
ATTENZIONE: *L’obbligo di indicazione del codice fiscale, sia per i clienti che per i fornitori, costituisce una assoluta novità: nella normativa previgente, negli elenchi clienti e fornitori era infatti prevista l’indicazione del numero di partita IVA. Il codice fiscale, peraltro, non è indicato fra gli elementi che devono essere, obbligatoriamente, riportati sulle fatture ai sensi dell’articolo 21 del D.P.R. n. 633/72: tale disposizione prevede tra gli elementi obbligatori della fattura l’indicazione del numero della partita IVA esclusivamente con riferimento all’emittente.
*Modalità e termine di presentazione:
la disposizione in commento prevede che l’elenco clienti e fornitori deve essere presentato entro sessanta giorni dal termine previsto per la presentazione della comunicazione annuale dati IVA. Quindi, poiché quest’ultima va presentata entro il mese di febbraio di ciascun anno, l’elenco clienti e fornitori dovrà essere presentato entro il 29 aprile di ciascun anno con riferimento alle operazioni relative all’anno di imposta precedente.

L’elenco deve essere presentato esclusivamente in via telematica, così come previsto dalla lettera a) del comma 4-bis di nuovo inserimento. Le modalità di presentazione dovranno essere individuate con apposito provvedimento del Direttore dell’Agenzia delle entrate, da pubblicare nella Gazzetta Ufficiale.
Sanzione:
la disposizione normativa estende all’obbligo di presentazione degli elenchi clienti e fornitori la stessa sanzione prevista per l’omessa, incompleta o inesatta comunicazione dati IVA: l’articolo 11 del decreto legislativo n. 471/97, prevede in tal caso la sanzione amministrativa da 258 a 2065 euro.
Confartigianato Imprese
Con la circolare dell’Agenzia delle entrate n. 28 del 4 agosto 2006, è precisato che si rende applicabile l’istituto del ravvedimento operoso di cui all’articolo 13 del decreto legislativo n. 472 del 18 dicembre 1997.
@ Lorenzo
1 credo che vada fatto per tutti i clienti anche di piccolo importo
2 solo fornitori rilevanti ai fini iva
3 schede carburanti, schede valori bollati, ricariche cellulare non vanno comunicati
4 che ti importa?????ah ah ah sei curioso!!!!! per ora non si sa fino a dodici anni fa dovevano essere al netto di eventuali variazioni

ps x i commercialisti
ora ti voglio a far pagare di più ai clienti
capiranno?

• i clienti nei cui confronti sono state emesse fatture nell’anno cui si riferisce la comunicazione. Non va compilato l’elenco per le cessioni di beni e servizi certificate mediante scontrini o ricevute fiscali. Vanno ricompresi tutti i clienti nei cui confronti sono state emesse fatture, quindi sia clienti titolari di partita IVA che consumatori finali. In fase di prima applicazione del nuovo adempimento, il comma 9 dell’articolo 37 in esame prevede che, per il solo periodo d’imposta 2006, è obbligatorio elencare tra i clienti i soli titolari di partita IVA (con esclusione, quindi, dei consumatori finali)

un condominio, con codice fiscale e non partita iva è da considerarsi consumatore finale?
Se no, allora c'è un bug nel software della sogei, visto che non accetta soggetti senza partita iva....

• i fornitori, titolari di partita IVA, da cui sono stati effettuati acquisti rilevanti ai fini dell’applicazione dell’imposta sul valore aggiunto. **Non rilevano gli acquisti di beni e servizi esclusi dal campo di applicazione dell’IVA
allora quelli della sogei mentre programmavano il software si sono fatti un bicchierino di troppo, visto che hanno inserito anche i campi "operazioni non imponibili" "operazioni esenti" "operazioni imponibili con iva non esposta in fattura", mah....
da quello che tu dici, quindi, le abbuffate ai ristoranti non devo metterle :mangia:

**4 che ti importa?????ah ah ah sei curioso!!!!! per ora non si sa fino a dodici anni fa dovevano essere al netto di eventuali variazioni
**Beh, visto che sono curioso, ho cercato in internet; qeh, almeno quelle non le ho emesse

Beh, che dire? Uffa:chedici:

ciao...
** e grazie

aggiungo una postilla In giro per la rete ho trovato questo... Sono, inoltre, escluse, limitatamente al solo anno 2006: operazioni relative a fatture, emesse o ricevute, di importo inferiore a ? 154,94, registrate cumulativamente ai sensi dell?art. 6 del D.P.R. n. 695/1996; cosa vuol dire registrate cumulativamente? questo vuol dire che la semplice fattura registrata non rientra in quelle da escludere?

si però leggendo il contenuto c'è una cosa che non torna
se uno deve comunicare fornitori solo se rilevanti ai fini iva
perchè compare operazioni ono imponibili ed esenti?

Chiedo scusa.
Sono un giovane alle prime armi con il software per la trasmissione dell'elenco clienti e fornitori.
Mi sono messo a fare questo lavoro perchè mio padre segue la contabilità della Parrocchia, che deve anch'essa trasmettere l'elenco.

Quando inserisco i dati nei campi delle operazioni imponibili ed imposta afferente, ad es. 49,50 e 9,90 il sistema mi segnala un errore bloccante di numericità.
Come ne esco?
Scusate infinitamente la mia ignoranza!!!!
Ciao
Alessandro

@alefermi said:

Chiedo scusa.
Sono un giovane alle prime armi con il software per la trasmissione dell'elenco clienti e fornitori.
Mi sono messo a fare questo lavoro perchè mio padre segue la contabilità della Parrocchia, che deve anch'essa trasmettere l'elenco.

Quando inserisco i dati nei campi delle operazioni imponibili ed imposta afferente, ad es. 49,50 e 9,90 il sistema mi segnala un errore bloccante di numericità.
Come ne esco?
Scusate infinitamente la mia ignoranza!!!!
Ciao
Alessandro

Devi arrotondare all'unità di euro, è scritto in calce alla finestra.

fino a 49 centesimi arrotondi all'unità di euro (? 49,49 diventa ? 49)
da 50 centesimi in poi arrotondi all'unità superiore (? 49.50 diventa ? 50)

ciao

C'è qualcuno che ha iniziato a compilare questo fantomatico elenco?
La cosa urgente che vorrei sapere è il perchè il software non accetta un cliente (condominio) non titolare di p.i. ma solo di codice fiscale?
Faccio lo gnorri e non lo inserisco?

Grazie

io per ora non posso provarlo
purtroppo sul pc (non mio) ovviamente non lo installo
appena torno a casa ci provo

up!

wait
io torno il 12 allo studio
indi proverò subito
mi sto godendo ancora un pò le vacanze

hai capito i commercialisti?
Tre moderatori e tutti e tre ancora in vacanza!

Beati voi; per me oggi è il primo giorno di ripresa dalle ferie

scusa ma chi è obbligato a presentare la lista ?

tutti i contribuenti con partita iva, immagino...

@lorenzo-74 said:

tutti i contribuenti con partita iva, immagino...

Vorrei solo fare una piccola precisazione:

In generale, i soggetti obbligati a tale adempimento sono quelli in possesso nel numero di aprtita Iva quali esercenti attività d'impresa sotto qualsiasi forma giuridica, esercenti attività artistiche o professionali (professionisti, artisti, altri lavoratori autonomi) ed associazioni sportive dilettantistiche, associazioni culturali non riconosciute, che hanno optato per le disposizioni di cui alla legge n. 398/1991.

SOGGETTI ESONERATI:

• Persone fisiche con volume d'affari non superiore ad euro 25.822,84.
• Stato, comuni, province, regioni ed enti pubblici.
• Soggetti sottoposti a procedure concorsuali
• Soggetti esonerati dalla presentazione della dichiarazione Iva annuale (produttori agricoli, soggetti che fanno operazioni solo esenti, soggetti in regime ex siae, giornalei, tabaccai, imprenditori individuali con unica azienda in locazione e soggetti residenti in altro Satto UE con "rappresentante leggero" in Italia.

Alberto

@Destroy said:

Vorrei solo fare una piccola precisazione:

SOGGETTI ESONERATI:
**

• Persone fisiche con volume d'affari non superiore ad euro 25.822,84.**

Alberto

Sei sicuro?
E....vvai!!!!

ciao Alberto
dove hai preso sta OTTIMA notizia?

EDITORIA FISCALE:

"LA MANOVRA DEL GOVERNO PRODI"

Giorgia Demozzi
Enrico Roat
Tullio Zanin

Alberto

perchè ho scaricato guida dal sito dell'agenzia , non accennava nulla in merito
ma la cosa è una vera goduria