compilazione unico (quadro CM) - è normale?

baronerosso

compilazione unico (quadro CM) - è normale?

Buongiorno a tutti.
E' la prima volta che compilo il quadro CM della dichiarazione dei redditi e mi sa che sbaglio qualcosa.

situazione semplicissima:
-nel 2010 fatturo per 2620 Euro
-spese 113 Euro

tramite il programma uniconline , quadro CM:

campo CM 2 "totale componenti positivi" colonna 2 : 2620

campo CM 5 "Totale componenti negativi" colonna 3: 113

campo CM 11imposta sostitutiva 20% : 501

CM 14Differenza [CM11-.....] :501
CM 18Imposta a debito: 501

nel quadro RX ed RN non inserisco nulla

"confermo" e "fine"

Mi compare ora il "wizard F24" con i seguenti importi:

ho sbagliato qualcosa o l'importo da pagare è effettivamente 996.99 euro?

grazie

posta

Sospetto dipenda dai contributi INPS, quelli relativi al 2010 e i due anticipi (giugno 2011 e novembre 2011) per il 2011.

Hai compilato il quadro RR sezione II?

baronerosso

Grazie per la risposta,
Non ho attivato RR...
Gli unici quadri attivi sono CM, RN e RX

Ma sbaglio o dovrei pagare solamente 501 euro?

lorenzo.74

Ciao Barone Rosso e Benvenuto nel Forum GT.
Una curiosita: tu hai emesso tutte le fatture solo a privati?

Mi sembra di vedere dagli screenshot che ci sono anche gli acconti dell'anno successivo, potrei comunque sbagliarmi.

baronerosso

Ciao Lorenzo e grazie per il benvenuto.

Cerco di riassumervi il più brevemente possibile la mia situazione .

Provengo da un regime agevolato per nuove attività, faccio(e facevo) fatture anche a soggetti con partita iva .
Il tutor fiscale assegnatomi mi aveva detto che il mio regime (di durata triennale) si sarebbe concluso nel dicembre 2010 .

A Febbraio 2011 , al momento di emettere nuove fatture mi presento all'Agenzia Entrate chiedendo cosa dovevo fare ma mi è stato detto che il mio regime agevolato non scadeva nel 2010 ma nel Dicembre 2009.

'Naturalmente' sarei dovuto ricadere nel regime dei minimi ma avendo emesso fatture nell'anno 2010 (fatture con IVA) sono entrato nel regime ordinario.

Questo ha comportato problemi , perchè non ho tenuto i registri contabili e non ho effettuato i versamenti IVA mensili.

Così mi è stato detto.

Armato di pazienza mi reco nuovamente all'Agenzia Entrate con l'intento di regolarizzare tutto ma sarebbe costato uno sproposito (e non navigo nell'oro) e quindi il responsabile dell'ufficio mi ha detto questo:

"Nel 2010 ad esempio hai fatturato 1000 + 200 di IVA
nel regime agevolato avresti dovuto versare i 200 di IVA e poi pagare l'irpef sui 1000 euro.
Anzichè fare questo, dichiari 1200 euro sul quadro CM e paghi il 20% e incroci le dita."

Questo in breve quello che mi è successo, e concludo dicendo che a costo di non mangiare io le tasse le voglio pagare.

Dopo tutta questa noiosissima spiegazione , cosa intendi per "acconti dell'anno successivo"? Credi possa ricadere nel mio caso?

grazie

baronerosso

Ho notato una cosa strana, se dichiaro 1000 Euro anzichè 2620, l'acconto 'contribuenti minimi' passa a 175,2 Euro e il 'rigo CM 18 Imposta sostitutiva contribuenti minimi' passa a 177 euro .

lorenzo.74

E' normale che scendano le imposte, se il reddito cala.
Immagino che quella maggiorazione sia comunque dovuta agli acconti, anche perchè il riepilogo te lo dice espressamente.
Due domande:
visto che non hai appena aperto p.iva:

perchè non porti in deduzione i contributi previdenziali versati nel 2010?
perchè non porti in deduzione le ritenute d'acconto subite? Hai fatturato solo a privati?
Già se portassi in deduzione i contributi andresti a credito e non dovresti sborsare un euro.

baronerosso

se ti dicessi che il tutor mi ha detto che visto che i miei redditi non superano i 5000 euro non avrei dovuto versare nulla all'INPS, ci credi?

tu parli di ritenute d'acconto nell'anno 2010?
non ne ho avute perchè non lo potevo fare, emettevo fattura con iva

ma cosa sono questi "acconti"?

grazie

oej

E' molto semplice, in verità. Tu devi pagare non solo il saldo sul 2010 ma anche un'anticipazione (gli acconti, appunto) sulle imposte del 2011. Una parte insieme al saldo 2010, e quindi a luglio, e una parte a novembre.
Nella dichiarazione che farai nel 2012, dal saldo 2011 potrai ovviamente detrarre quanto già versato in sede di acconto.

marcoaroma

A forza di andare in credito dimenticavo gli acconti, non li ricordo questi ma comunque quelli nell'F24 non sono gli INPS perchè riportano un'altra dicitura. Dal valore che vedo sono il 99% di quella dovuta. Inoltre devi pagare l'INPS separata, se sei iscritto, che segue gli stessi meccanismi circa dell'imposta con quote diverse.

baronerosso

ho capito grazie!

il prossimo anno quindi andrò ad inserire nel quadro
[CM 17] - acconti
la somma 198.40+297.59= 495.99
che mi verrà accreditata