Ciao,

ai fini irpef non sei un soggetto tenuto a pagre nulla e quindi nemmeno gli acconti di novemre.
Gli acconti d'imposta restano solo per l'irap, ma se non hai dichiarato nulla nel 2005, con ogni probabilità non dovevi nulla di saldo e dunque nulla di acconti.

Per la fattura:

compenso = 100
rivalsa 4% = 4
subtotale = 104
Iva 20% su 104 = 20,8
totale 124,8

Niente ritenuta perchè con il regime art 13 L. 388/00 ne sei esonerato.

Paolo