Salve a tutti,
ho un dubbio, visto che nel nostro regime vige il principio di cassa, se emetto una fattura al 1/12/2008 e questa mi viene liquidata al 10/01/2009 va inserità nella contabilità del 2009 e quindi concorre al limite dei 30000 per l'anno 2009? E' giusto?

Salve a tutti,
sono un consulente informatico e volevo chiedere se io dovessi trasformare
il mio contratto Flat ADSL da utenza privata ad affari/azienda posso dedurlo al 100 % o il 50% ( tipo uso promiscuo casa/ufficio) ?

PS=un saluto all'utente Contabile, sempre pronto a fornirmi le risposte
adeguate al telefono, ma ho preferito postare per l'interesse generale del
forum :):)

Grazie.

@i2m4y said:

Concordo essendo difficili da intendere sostenuti "in nome e per conto".

quindi, la mia fattura corretta con i rimborsi chilometrici
documentati dovrebbe essere così:

compenso 100,00
rimborsi a piè di lista 10,00
rivalsa INPS 4% 4,40

totale 114,40
ritenuta d'acconto 22,88

netto 91,52

• allegato fattura:
  data, da/a, tariffa per chilometro, chilometri totali,totale = 10

ok, quindi potrei impostare la mia fattura in questo modo:

compenso 100
rivalsa INPS 4% 4
**rimborsi a piè di lista **10

totale 114
ritenuta d'acconto 22,8

netto 91,2

in allegato alla mia fattura un documento con indicato per
i rimborsi chilometrici quanto segue:

data, da/a, tariffa per chilometro, chilometri totali
totale = 10

vi sembra corretto in questo modo?

salve a tutti,
devo inserire in fattura ( contribuenti minimi ) dei rimborsi chilometrici , mi date indicazioni su come si indicano e se' e' corretto quanto riportato di seguito:

Una prima distinzione è stata fatta dal Ministero delle Finanze con la C.M. 15.12.1973 n. 1/RT/505750, tra:

1)rimborsi spese per anticipazioni effettuate per conto del cliente debitamente e analiticamente documentate (ad esempio spese per l?acquisto di valori bollati o diritti di cancelleria);

2)rimborsi per spese sostenute per lo svolgimento della propria attività (c.d. ?rimborsi a piè di lista?, come ad esempio le spese di viaggio, vitto e alloggio, sostenute fuori dal Comune di domicilio fiscale) o per spese non analiticamente documentate (ad esempio le diarie, le indennità di trasferta e i rimborsi chilometrici).

I rimborsi di cui al punto 2, invece, costituiscono reddito per il professionista e, pertanto, vanno assoggettati a ritenuta d?acconto nella misura del 20% e costituiscono base imponibile ai fini Iva e previdenziali.

@fab75 said:

Purtroppo è così.
Il primo pagamento è sempre una batosta.
Lascio al tuo commercialista eventuali ragionamenti su possibile riduzione degli acconti dovuti.

Fabrizio

chiedo anch'io dei chiarimenti visto che sono in una condizione simile ( ho cominciato l'attività nel gennaio 2008) nello specifico quando posso
"esigere" le ritenute d'acconto che gli altri soggetti titolari di partita IVA
sono tenuti a versarmi? cioe' posso detrarli da quanto pagare a giugno
per esempio?

e' giusto, come ho letto da qualche parte, che chi effettuata i versamenti
per conto tuo e' tenuto a dartene comunicazione scritta dei pagamenti effettuati entro febbraio dell'anno successivo?

salve, sono un nuovo iscritto del forum e colgo l'occasione di questo mio primo post per un saluto a tutti;

tornando alla questione...
anch'io devo emmettere la mia prima fattura in questo nuovo regime ( fino al
31/12/2007 ero un dipendente ora Consulente Informatico) volevo sapere se
e' possibile indicare in fattura il riferimento di legge della Rivalsa INPS 4%;
sapreste indicarmi qual'e'

tipo fattura:
prestazione 1000
rivalsa INPS 4% (legge xyz ) 40

......giusto per essere preciso con il cliente
Grazie