Ma sono spese anticipate in nome e per conto?

Ovvero avete fatture e ricvetute intestate al vostro cliente, pagate da voi da farvi rimborsare?

Saluti

Salve,
Faccio parte anch'io del Regime.
Più di una volta ho gia fatto la dichiarazione.
Magari se spiegate meglio il problema vedo di aiutarvi.

Nel mio caso si tratta di voci/spese in cui l'azienda diciamo a cui faccio fattura deve darmi perche le ho anticipate io. Un esempio banale e' il biglietto di un treno: lo compro con i miei soldi ma e' l'azienda a cui faccio fatura che spetta pagarlo. Come faccio a mettere questa voce nella fattura? Chiaramente e' una voce che NON DEVE FARE CASSA in quanto e' solo un rimborso.

Guarda io faccio diversamente anche perchè non me li rimborsano.
Quando vado ad esempio a Torino per lavoro pago il biglietto del treno ricevendo fattura intestata alla mia azienda e quindi la scarico.

Ma se pago e poi mi rimborsano l'uscita di € è pari a 0 quindi non ho avuto nessun costo.

Provo a spiegarmi meglio: io offro servizi ad un azienda nel arco di un mese (diciamo novembre 2013). In questo mese l'azienda a cui ho offerto servizi mi deve pagare per esempio 2.000 euro per il lavoro svolto. Nel arco di questo mese ho avuto delle spese tipo treno, taxi, hotel, ecc., di un totale di 500 euro, spese che mi deve rimborsare l'azienda a cui offro servizi e che ho pagato io personalmente, di tasca mia. Chiaramente queste spese NON SONO spese mie, nel senso che non deduco niente ecc ecc. Ora si pone il problema di farmi pagare i 2.000 euro per il lavoro e 500 euro di rimborso spese con un UNICO BONIFICO. So che si puo' mettere in un unica fattura tutte queste voci. Come si fa? Con quale voce le inserisco? Vabeh, ci posso anche arrivare da solo scrivendo una riga in piu' del tipo RIMBORSO SPESE: 500 euro nella fattura. Ma voglio capire se e' giusto? Non e' che quando devo fare l'unico l'AG me lo conta come intero fatturato, considerando che mi fanno sono un bonifico? Spero di essermi spiegato e chiedo scusa ad Andrera se magari la mia situazione non coincide con la sua...

@passariello.alfonso said:

Guarda io faccio diversamente anche perchè non me li rimborsano.
Quando vado ad esempio a Torino per lavoro pago il biglietto del treno ricevendo fattura intestata alla mia azienda e quindi la scarico.

Ma se pago e poi mi rimborsano l'uscita di ? è pari a 0 quindi non ho avuto nessun costo.

Quello che dici te è giustissimo nel caso di spese di piccoli importi, ma se le spese anticipate sono cospicue, potrebbe essere un problema in quanto finendo in fattura vanno a concorrere al limite dei 30.000 euro di incassi...

ciao,
Coocooche ho esattamente il tuo stesso problema.
Mi sembra di capire che se inserisco le spese nella fattura mi aumentano l'imponibile, cioè se fatturo 1000€ + voce di spese di 300€, le tasse le pago sul totale di 1300€, con anche il rischio che dice Weez qui sopra

Quindi avrei due possibilità:

1. faccio fatturare le spese a nome del cliente (o a mio nome?), le aggiungo in fattura in modo da farmele rimborsate dal cliente, ma così aumento il mio imponibile
2. il cliente le rimborsa a parte, magari direttamente in contanti per piccoli importi.
   è corretto?
   Se per assurdo faccio una fattura a parte di solo rimborso spese posso non considerarla per l'unico?

non mi è chiaro il metodo di passariello.alfonso, cioè se pago io ma sulle fatture c'è il nome del cliente, come faccio a scaricarle nel mio Unico? dovrebbero essere intestate a me per poterle scaricare, se sono intestate al cliente sarà lui a scaricarle (se è un'azienda/professionista), o sbaglio?

Se sono spese intestate al cliente sono rimborso spese anticipate in nome e per conte esente dalla base imponibile art. 15 DPR 633/72 .

Ovvero fai la fattura a sua nome e lui te la rimborsa assieme al tuo compenso, nella fattura a rai una prima parte del compenso e poi una voce come scritto sopra, aleghi originali ala fattr a ti tiene le fotocopie, in caso domani di contenzioso.

Se non sono spese intestate a lui secondo me è un casino.

Ciao ciao

Ciao Claclaf, il DPR 633/72 vedo che si occupa dell'IVA, è applicabile al regime dei minimi che non ha l'iva?

non conosco l'argomento IVA, nell'art.15 si parla di "esclusione dalla base imponibile".... ma quale? base imponibile dei redditi o solo del calcolo dell'iva?

In ogni caso la logica del DPR 633/72 mi sembra: le spese (documentate) intestate al cliente e addebitate in fattura con voce a parte sono *escluse *dai calcoli fiscali del professionista (non aumentano la base imponibile e non sono detraibili tra le spese sostenute).
La stessa logica è applicabile al regime dei minimi?

@andrera said:

Ciao Claclaf, il DPR 633/72 vedo che si occupa dell'IVA, è applicabile al regime dei minimi che non ha l'iva?

non conosco l'argomento IVA, nell'art.15 si parla di "esclusione dalla base imponibile".... ma quale? base imponibile dei redditi o solo del calcolo dell'iva?

In ogni caso la logica del DPR 633/72 mi sembra: le spese (documentate) intestate al cliente e addebitate in fattura con voce a parte sono *escluse *dai calcoli fiscali del professionista (non aumentano la base imponibile e non sono detraibili tra le spese sostenute).
La stessa logica è applicabile al regime dei minimi?

Per me è si, ovvero non fa redditto non fa iva.

Se si applica al discorso dei minimi penso proprio di si, ma non sono commercialista.

Io ho sempre messo cosi nelle fatture, anche quando ero minimo.
Sono diversi dai rimborsi trasferte che fanno redditto invece.

Prova a scrivere ad ADE.

Ciao ciao