• I
    User Newbie •

    Emissione fattura con P.I.

    Buonasera a tutti.
    Premetto che Vi leggo da qualche mese e finora ho trovato risposta a tutti i miei dubbi. D' obbligo i complimenti per l' eccezionale lavoro svolto.
    Un argomento mi è purtroppo ancora poco chiaro, nonostante abbia letto molti post anche presso altri forum.
    Riassumo tutto sinteticamente:

    1. un LIBERO PROFESSIONISTA che si occupa esclusivamente di ingagini di mercato con P.I. (cod. 73.20.00), NON deve iscriversi alla Camera di Commercio. Giusto?
    2. si deve iscrivere alla Gestione separata Inps e versare il 24.72%. Giusto?
    3. la fattura EMESSA AD UNA SRL come deve essere fatta? Deve includere la rivalsa Inps 4% o è facoltativa? Deve includere il 20% quale Ritenuta d' Acconto o è facoltativa?
      Secondo quanto ho letto, questo quello che ho capito (tralasciando l' IVA col regime contribuenti minimi):
      compenso pattuito 1000 +
      rivalsa Inps 4% 40 =
      utile lordo 1040 -
      R.A. 20% 200 =
      totale incassato 840

    Se ci sono 200 euro di costi, i 1000 euro diventano 800 euro. Ma la R.A. è stata calcolata sul lordo. E quindi?
    Poi resta da versare il il 24.72% di Inps calcolato su (1000 - 200) euro, giusto?

    Che confusione!
    Riesce a fare "vedere la luce" ad un ignorantone come me?
    Esiste un file excel di esempio con delle formulette inserite?
    Nella speranza di capirci qualcosa.
    Grazie.

    Ignazio

    0
  • I
    User Newbie •

    Che ne pensa di questo format per fare un semplice calcolo?
    E' corretto?
    Grazie.

    Ignazio

    0
  • L
    Consiglio Direttivo •

    Ciao Ignazzio e Benvenuto nel Forum GT

    solo un paio di cose!

    1. L'inps si calcola sul reddito, e non sui compensi; quindi per avere un calcolo più preciso, dovresti fare i calcoli su base annua
    2. La ritenute d'acconto sono calcolate con la rivalsa; quindi in quella fattura non sarebbe di 200 euro, ma di 208 euro.

    Comunque per farsi due conti sommari quello schemetto mi sembra abbastanza utile!

    Ciao :ciauz:

    0
  • I
    User Newbie •

    Grazie Lorenzo per la risposta.
    Se riusciamo, vorrei fare due conti non sommari, bensì abbastanza precisi.

    Io sono un "intermediario", mi trovo fra il committente e l'esecutore materiale del lavoro.
    E' mio compito proporre il lavoro ad alcune persone e vorrei essere il più preciso possibile, evitando che in futuro possano pensare male di me.
    Assolutamente ignoranti in materia più di me, vorrei semplicemente spiegargli con un esempio:
    a fine anno avrai fatturato 1000, 200 li darai all' Inps, 200 di tasse, 100 di spese, ti resteranno 500.
    Ma prima di fare ciò, devo essere io ad esserne sicuro in merito ai conteggi.

    In allegato il format rivisto alla luce delle tue informazioni e delle (speriamo) corrette diciture.
    Se interessa a qualcuno modificarlo, la protezione è senza password.
    Grazie.

    Ignazio

    0
  • I
    User Newbie •

    uuuuuuuuuuuuup!

    Qualche esperto in materia, riesce a darmi conferma per il format?
    Grazie.

    Ignazio

    0
  • M
    User •

    Ciao Ignazzio, trovo la tua simulazione molto interessante ma forse c'è qualche errore.
    Lo hai modificato da allora? Posso dirti quello che so io? magari insieme riusciamo a fare un bel filetto da mettere a disposizione.
    Allora partiamo dal presupposto che sono passata al regime dei minimi e queste sono info che ho richiesto al mio commercialista.
    Magari sono eresie capite male in tal caso correggetemi

    1. l'IRPEF forfettario si calcola successivamente all'inps. Nel senso che prima paghiamo l'inps, lo mandiamo in detrazione (come se fosse un costo sostenuto) e successivamente calcoliamo l'IRPEF.
      F diventerebbe l'inps
      G diventerebbe l'IRPEF (calcolato su E-F)

    2. I crediti d'imposta, così come le altre formule andrebbero ricalcolate.

    Che ne pensate?
    un saluto e grazie per il supporto

    0
  • M
    User •

    un'ultima cosa scusatemi:
    la rivalsa inps del 4% è effettivamente un COMPENSO perché non effettivamente versato.
    Quindi nel calcolo della base imponibile sarà da considerare

    E = (A + B) - D
    Che ne pensate?

    0
  • M
    User Attivo •

    Sull'ultima cosa sono d'accordo, su quelle prima direi di si ma andrebbe rifatto il file per capire bene.

    0
  • M
    User •

    io l'ho rifatto da me ma purtroppo non posso postarlo
    allora ho messo in un nuovo post chiamato SIMULAZIONE COMPENSO CONTRIBUENTI MINIMI le mie considerazioni.
    se tu potessi aiutarmi te ne sarei grato oppure posso provare a inviartelo.
    un saluto e tante grazie

    0
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