Purtroppo devo segnalarti degli errori nella compilazione in base ai dati che hai fornito.
In particolare nel rigo CD2 non vanno inseriti gli acquisti a detrazione limitata come hai fatto tu, ma gli acquisti che ad esempio vanno indicati nel rigo VF14 della dichiarzione IVA e che non elenco per semplificare la risposta data la complessità del rigo in oggetto.
Inoltre tra le operazionie esenti non rientrano gli art. 15 (operazioni escluse e non esenti).
Tra l'altro a me risulta non sia reinviabile la comunicazione dati iva (non mi è mai capitato di doverne reinviare una dopo la scadenza del termine).
Dovrai indicare i dati corretti nella dichiarazione iva, ma se non ricordo male è prevista una sanzione essendo i dati della dichiarazione diversi da quelli della comunicazione (anche qui non so darti certezze non essendomi capitato il caso).

Ciao

Fabrizio

Nemmeno a me è mai capitata l'inesattezza della comunicazione annuale dati Iva. Anche ame sembra proprio che non sia possibile re-inviarla.

Paolo

Hai parlato di sanzioni ma il valore di iva relative alle operazioni attive e passive che ho dichiarato è corretto. Ossia il valore che ho dichiarato a debito è corretto.
Anziche dichiarare nel rigo CD2 campo 1 il Valore A ho dichiarato
nel campo 1 Valore B, nel campo 2 valore C e nel campo 3 valore D tali che:
Valore B- Valore C - Valore D = Valore A
Ai fini di ? il valore finale risulta corretto.
Che sanzioni dovrò pagare se ho versato correttamente l'iva?

La sanzione dovrebbe essere una sanzione per errore formale per incongruenza tra i dati della Comunicazione Annuale e la dichirazione iva.
Non avendo mai esaminato il caso non so dirti quando e come venga applicata, suppondo venga applicata una sanzione di 258 euro (di solito è il valore della sanzione minima).

Ciao
Fabrizio

Quelle previste per la compilazione inesatta della comunicazione..... le trovi nelle prime pagine delle istruzioni.

Paolo

Pari pari dalle istruzioni:

"L?omissione della comunicazione o l?invio della stessa con dati incompleti o inesatti comporta ***l?applicazione della sanzione amministrativa ***da 258 a 2.065 euro, prevista dall?articolo 11 del decreto legislativo 18 dicembre 1997, n. 471, per la omessa o inesatta comunicazione di dati, richiamato dal comma 6 dell?articolo 8 -bis del D.P.R. n. 322 del 1998. Non essendo prevista la possibilità di rettificare o integrare una comunicazione già presentata, i dati definitivi saranno correttamente esposti nella dichiarazione annuale."

Aggiungo che comunque non ho mai saputo di sanzioni sopraggiunte a causa di dati provenienti dalla comunicazione Iva diversi dalla dichiarazione Iva.

Alberto

Avevo dato un'occhiata...
Mi consola "un po' " la tua osservazione finale.
Grazie in ogni modo per la disponibilità.
Provvederò in fase di dichiarazione a inserire i valori corretti.
A tal proposito non mancherò di chiedere conferma a voi qui sul forum.

Per quanto riguarda la registrazione relativa all'art 15 (esclusi e non esenti) ho un dubbio su come correggere la registrazione:
1° opzione: la registro come fattura inserendo la causale NON IMPONIBILE anzich ESENTE
2° opzione: la registro come ricevuta
Secondo voi qual è l'opzione corretta?

Ho lo stesso dubbio per l'assicurazione auto.
Grazie

Non hai nessuna causa completamente fuori dal campo Iva tipo:

Escluso
Fuori campo
Non soggetto

Che sono sinonimi

????

Paolo

nelle causali ho tutte le aliquote IVA con le eventuali percentuali di indetraibilità, esente art 10 n. da 1 a 9, esente art 10 n. 11, esente art 10 altri e NONIMP.
Essendo delle fatture io le ho protocollate e le registrerei come NON IMP.

Ai fini dei conteggi, l'IVA risulta corretta ossia su tali fatture non calcola l'IVA.
Maurizio

Non sono fatture che devono entrare nei computi iva perchè sono Fuori campo, non va bene la causale non imponibile e neppure quella esente.

Devi trovare il modo di escluderlo.

Paolo

allora non mi resta che registrarle come COSTO NON SOGGETTO A IVA.
Che ne pensi?
in questo modo già registro l'assicurazione auto e tutte le ricevute fiscali come gli scontrini.
Grazie
Maurizio