• C
    User •

    Fatture a cavallo dicembre-gennaio

    Ciao a tutti,

    ho un dubbio su come fare (e soprattutto se fare) una fattura adesso, a dicembre, sapendo che al 90% mi verrà pagata a gennaio dell'anno prossimo.

    Sono nei regimi dei minimi, ma ci resto ancora per poco. Nel 2012 sono obbligata a passare all'ordinario.

    Se faccio una fattura oggi senza IVA in regime dei minimi, ma incasso l'importo a gennaio 2012 (quindi un importo che, per il principio di cassa, rientrerà tra i redditi 2012)... cosa succede? Devo restituire un'IVA alla fine del trimestre 2012, pur non avendola applicata alla fattura?

    Mah!

    Grazie a chi sa rispondermi!
    Chiara

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  • M
    User Attivo •

    La mia idea è: non emetti fattura in quanto non puoi sapere la data contabile del pagamento, questo vale anche se rimani nei minimi, ma emetti nota proforma nella quale è scritto che non è una fattura. In queste non scrivi l'IVA, e puoi aggiungere una nota che se la data contabile sarà nel 2011 va aggiunta l'IVA del quale indicherai l'importo.

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  • M
    User Newbie •

    Anche io mi trovo con lo stesso problema di Chiara, solamente che la fattura è stata emessa ad ottobre a seguito di conferma del pagamento immediato, ma ad oggi la fattura non è stata pagata e non avverrà che gennaio.
    Come posso procedere?
    Confido in un vostro aiuto.Grazie
    Malu72

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  • O
    Super User •

    In casi analoghi ho sempre suggerito una soluzione che non lascia spazio a contestazioni: in data 31 dicembre annulla tutte le fatture già emesse ma che a quella data saranno ancora pendenti e non pagate emettendo altrettante note di credito, mentre il 1° gennaio riemetti da capo le fatture per le medesime prestazioni, ovviamente secondo le regole del nuovo regime fiscale cui vai a aderire.

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  • M
    User Newbie •

    Questa e' sicuramente la soluzione corretta.
    A questo punto è un mio problema far capire al cliente ( persona fisica - consumatore finale che già non paga) che l'importo della nuova fattura risulta maggiorato dell'iva!.
    Grazie mille per la risposta.
    Malu72

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  • O
    Super User •

    Beh, fagli capire che se non ti paga alla svelta si ritroverò l'IVA fra capo e collo. Credo che sia un buon incentivo a che si dia una mossa!

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  • V
    User Newbie •

    scusate ma ho un dubbio al riguardo....
    sono contribuente minimo fino a fine anno, poi nel 2012 purtroppo ne uscirò.

    a gennaio dovrò emettere qualche fattura inerente dei lavori che non ho fatto in tempo a finire entro questo anno.

    capisco benissimo il principio di cassa ma se a gennaio emetto fattura datata dicembre con la marca da bollo datata 2011 e mi faccio pagare in contanti (ovviamente fatture inferiori a 1000 euro), in caso di controlli non è possibile per nessuno verificare quando ho realmente incassato la somma.

    in questo modo posso fatturare questi ultimi incassi come contribuente minimo e quindi senza iva.
    sto sbagliando qualcosa?

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  • S
    User •

    Ti aspetti che su un forum pubblico qualcuno ti dica che la retrodatazione delle fatture sia cosa buona e giusta? 🙂

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