Ciao Tommaso Picerno e nuovamente benvenuto nel Forum GT

se è un soggetto con partita iva segui le indicazioni di Contabile

se è un privato, lui non dovrà versare nessuna ritenuta, quindi tu non dovrai dare indietro nulla.
Verifica soltanto di aver emesso correttamente la ricevuta, ossia senza riportare la ritenuta d'acconto

ciao