Buongiorno.
Una domanda:
se ho una fattura da 1000 € con ritenuta d'acconto di 200 € e il sostituto d'imposta mi ha pagato 800 €, nel modello di dichiarazione PF riquadro RE rigo RE26 (Ritenute d’acconto da riportare nel quadro RN) devo indicare i 200 € ?
Nella Certificazione Unica del Sostituto d'imposta ho l'indicazione Ritenute a titolo d’acconto 200 €.
Grazie

Ciao a tutti,
vorrei chiedervi un parere.
Ho una partita iva come libero professionista.
Se sottoscrivo un contratto di Noleggio a Lungo Termine con un Canone Mensile suddiviso in Puro
Noleggio di 40 € IVA esclusa e Servizi di 190 € IVA esclusa
quanto posso scaricare di IVA ?
E quanto posso scaricare sul mio imponibile ?
Ho letto che potrei portare in Deducibilità il 20% del Noleggio e il 20% del Servizio. E' corretto ?
Ho letto che potrei portare in Detraibilità il 40% del Noleggio e il 40% del Servizio. E' corretto ?
Grazie

Ciao ragazzi,
mi aggancio al thread per sottoporre alla vostra attenzione il mio quesito.
Fino a metà dicembre 2015 fatturavo come libero professionista alla società con la quale collaboro dal 2006.
Da metà dicembre 2015 sono stato assunto con contratto a tempo indeterminato dalla stessa società.
Ho ancora la partita IVA.
Nell'UNICO 2016 dovrò versare il saldo INPS per l'anno 2015 ala gestione separata.
Quale aliquota deve applicare ?
27,72% ?
18% ?

Di solito versavo anche il 40% degli acconti INPS per l'anno in corso (in questo caso 2016), ma ora ancora non ho fatturato nulla e non so se fatturerò quest'anno.
Come devo fare secondo voi ?

Grazie a tutti per l'aiuto

per "impartito il bnifico" cosa intendi ?
Grazie

@mich78 said:

Thedave
ascoltami
se vi é coincidenza come credo che vi sia tra la ditta a favore della quale è stato emesso il bonifico bancario e quella che ha emesso la fattura, allora devi fare una semplice comunicazione alla banca circa il numero di partita IVA della ditta beneficiaria del bonifico
Mal che vada ripeti l'operazione ndr bonifico
mich
mich

Scusa se rispondo solo ora.
La banca mi ha risposto che non può effetture rettifiche/correzioni in quanto fa rifermento all'anno scorso.

Poichè nel 730 precompilato di mia moglie compare bonifico con beneficiario il mio Codice Fiscale e ordinante il suo Codice Fiscale, potrebbe in caso portare tutto in detrazione mia moglie ?
Grazie

Grazie per la risposta.
La ditta non è la mia.
La partita IVA che avrei dovuto indicare è della ditta che mi ha fatto i lavori.
Nei bonfici successivi ho indicato bene la partita IVA della ditta che ha svolto i lavori e il mio codice fiscale e quello di mia moglie come ordinante.
Cosa fare ora?

In un bonifico di tipologia "Lavori di Ristrutturazione Edilizia, Art. 16-bis del T.U.I.R. (DPR 917/1986)", purtroppo ho indicato come Beneficiario il mio Codice Fiscale invece della Partita IVA della ditta.Nel mio Unico precompilato non compare la voce e nel 730 precompilato di mia moglie compare bonifico con beneficiario il mio Codice Fiscale. Come posso correggere l'errore?
Grazie a ciunque mi potrà aiutare.
Davide

Ciao a tutti,
mi accodo alla discussione.
Nel 2011 ero nel regime dei minimi e quindi non ero un soggetto IVA (non la caricavo in fattura e non la scaricavo in dichiarazione).
Dal 2012 sono passato aimè al regime degli Ex-minimi caricando l'IVA nelle fatture.

1. Se ho capito bene, il versamento annuale dell'IVA riferita all'anno 2012 l'avrei dovuto fare entro il 16 marzo 2013 in una unica soluzione ?
2. Per il regime degli Ex-minimi, non si paga l'interesse del 1% per l'opzione del versamento annuale al 16 marzo, invece che trimestrale durante l'anno 2012 ?
3. Se decidessi di pagarla ad aprile, dovrei calcolare una maggiorazione dello 0,40% per la seconda metà del mese di marzo ed un altro 0,40% per il mese di aprile ?
4. Pagando a giugno con l'UNICO 2013, quindi dovrei aggiungere anche lo 0,40 % per maggio ed un altro per giugno ?
5. Se pagassi ora, posso pagare tutta l'iva che ho fatturato e poi con l' Unico 2013, quando farò i calcoli anche dell'IVA da detrarre, portare la differenza tra quella pagata e quella che avrei dovuto pagare in compensazione ?
   Oppure mi devo fare già i calcoli ora tra l'IVA incassata e quella da detrarre ?

Grazie a chiunque mi toglierà questi dubbi.
Un saluto

p.s. scrivo anche qui non sapendo in quale topic sia più giusto

Ciao a tutti,
mi accodo alla discussione.
Nel 2011 ero nel regime dei minimi e quindi non ero un soggetto IVA (non la caricavo in fattura e non la scaricavo in dichiarazione).
Dal 2012 sono passato aimè al regime degli Ex-minimi caricando l'IVA nelle fatture.

1. Se ho capito bene, il versamento annuale dell'IVA riferita all'anno 2012 l'avrei dovuto fare entro il 16 marzo 2013 in una unica soluzione ?
2. Per il regime degli Ex-minimi, non si paga l'interesse del 1% per l'opzione del versamento annuale al 16 marzo, invece che trimestrale durante l'anno 2012 ?
3. Se decidessi di pagarla ad aprile, dovrei calcolare una maggiorazione dello 0,40% per la seconda metà del mese di marzo ed un altro 0,40% per il mese di aprile ?
4. Pagando a giugno con l'UNICO 2013, quindi dovrei aggiungere anche lo 0,40 % per maggio ed un altro per giugno ?
5. Se pagassi ora, posso pagare tutta l'iva che ho fatturato e poi con l' Unico 2013, quando farò i calcoli anche dell'IVA da detrarre, portare la differenza tra quella pagata e quella che avrei dovuto pagare in compensazione ?
   Oppure mi devo fare già i calcoli ora tra l'IVA incassata e quella da detrarre ?

Grazie a chiunque mi toglierà questi dubbi.
Un saluto

p.s. scrivo anche qui non sapendo in quale topic sia più giusto

Ciao a tutti,
mi accodo alla discussione.
Nel 2011 ero nel regime dei minimi e quindi non ero un soggetto IVA (non la caricavo in fattura e non la scaricavo in dichiarazione).
Dal 2012 sono passato aimè al regime degli Ex-minimi caricando l'IVA nelle fatture.

1. Se ho capito bene, il versamento annuale dell'IVA riferita all'anno 2012 l'avrei dovuto fare entro il 16 marzo 2013 in una unica soluzione ?
2. Per il regime degli Ex-minimi, non si paga l'interesse del 1% per l'opzione del versamento annuale al 16 marzo, invece che trimestrale durante l'anno 2012 ?
3. Se decidessi di pagarla ad aprile, dovrei calcolare una maggiorazione dello 0,40% per la seconda metà del mese di marzo ed un altro 0,40% per il mese di aprile ?
4. Pagando a giugno con l'UNICO 2013, quindi dovrei aggiungere anche lo 0,40 % per maggio ed un altro per giugno ?
5. Se pagassi ora, posso pagare tutta l'iva che ho fatturato e poi con l' Unico 2013, quando farò i calcoli anche dell'IVA da detrarre, portare la differenza tra quella pagata e quella che avrei dovuto pagare in compensazione ?
   Oppure mi devo fare già i calcoli ora tra l'IVA incassata e quella da detrarre ?

Grazie a chiunque mi toglierà questi dubbi.
Un saluto

Ciao a tutti,
ho cercato informazioni anche sul forum, ma mi sembra che non ci sia info su questo problema.
L'anno scorso ero nel regme dei minimi e purtroppo da quest'anno sono in quello degli Ex-Minimi.
In fattura quindi ho dovuto iniziare ad indicare anche l'IVA.
Per il limite dei 30.000 ? da quest'anno si deve considerare anche l'IVA?
Quindi il fatturato massimo dovrà essere necessariamente non superiore a 24.793 ? a cui aggiungere 5.206 ? per un totale di circa 30.000 ??
Oltre la beffa, anche il danno ?!?!?!
Grazie per l'aiuto.
Davide

Grazie per le risposte.
Per il punto 1, sai indicarmi qual è la normativa di riferimento per determinare le percentuale di deducibilità previste ?

Un altro dubbio da chiederti.
Gli anni scorsi, nel regime dei contribuenti minimi, andavo sempre in credito d'imposta in quanto versavo più ritenuta d'acconto. La compensavo con il pagamento del saldo INPS e degli acconti INPS. Non avevo acconti IRPEF.
Quest'anno in UNICO 2012 sono andato ancora in credito d'imposta che ho compensato.
Devo considerare gli acconti IRPEF ?
Grazie ancora per l'aiuto.
Saluti

@trust said:

Ciao Thedave,

rispondo alle tue domande:

a) No. Per le spese parzialmente deducibili va applicata la percentuale di deducibilità prevista dalla normativa
b) Si.
c) Il costo dell'auto va ammortizzato in più anni, in base al coefficiente fiscale previsto per la tua attività dal D.M. 31 dicembre 1998 (generalmente per le auto l'aliquota è il 25% all'anno)
d) Si. Nel costo ammortizzabile vanno computati anche gli oneri accessori.

Salve pegaso101,
in effetti la tua situazione sembra proprio essere stata presa a modello dal ministro per la nuova riforma.
Se vorrai, tienici aggiornata sull'evoluzione della situazione dicendoci quali passi compi e come... purtroppo nella tua situazione siamo in parecchi.
In bocca al lupo

Salve a tutti,
fino all'anno scorso rientravo nel regime dei Contribuenti Minimi, ma con la nuova riforma sono in regime degli ex (purtroppo) contribuenti minimi.
A giungo ho acquistato una macchina usata da un concessionario e mi sono fatto fare la fattura inerente il costo dell'auto (senza IVA esposta) e una fattura inerente il costo della pratica del passaggio di proprietà (con IVA esposta).
Le mie domande sono queste.
1 ) vale sempre il discorso delle spese inerenti l'attività (quindi scaricabili al 100%) e delle spese ad uso promiscuo (scaricabili al 50%) ?
2 ) vale sempre il tetto dei 15.000 euro per acquisto di beni strumentali nei 3 anni precedenti ?
3 ) la spesa per l'acquisto della macchina la scaricherò tutta nell'anno 2012 (UNICO 2013), oppure dovrò ammortizzarla negli anni successivi (e se si, in quanti anni) ?
4 ) la spesa della pratica seguirà il criterio della spesa dell'acquisto ?
Grazie 1000 per l'aiuto che mi darete

Ciao, secondo me fino al 2011 (quindi da indicare in UNICO 2012) avendo una Ritenuta d'acconto in fattura del 20% e dovendo pagare una imposta sostitutiva del 20% e non avendo altri redditi, si andava sempre a credito e quindi non si generavano acconti per gli anni successivi.
Da quest'anno, nel regime degli ex minimi, dovendo pagare l'IRPEF in base alle aliquote in vigore (l'aliquota minima è del 23%) produrrà degli acconti per l'anno successivo, ma questi acconti saranno indicati nell'UNICO 2013.
è giusto questo mio ragionamento?

Aggiungo anche una ulteriore riflessione:
devo buttare un pc, sono andato ad un centro raccolta AMA (a Roma) chiedendo se potevano rilasciarmi una dichiarazione di avvenuta rottamazione del bene per dimostrare che non sono più in possesso del bene acquistato. Mi hanno detto che loro non possono rilasciare tali documenti.Come faccio a far in modo che nel limite dei 15000 per acquisto beni strumentali non venga conteggiato più questo pc?

Quindi ritieni che non sia obbligatorio registrarlo?
che intendi con "La registrazione, nel nostro caso,* è prevista solo "in caso d'uso"." ?*
Nel caso di comodato d'uso scaricherei il 50 % dei costi totali (uso promiscuo), oppure dovrei considerare solo le spese al 50% (l'altro 50% sarebbe di mia moglie) e di queste scaricare il mio 50% (quindi alla fine il 25% del totale delle spesa) ?

Grazie ancora

Grazie per il chiarimento.
Avrei un altro dubbio:
premesso che mi sembra che le spese di registrazione dei contratti di comodato d'uso sono 168 ?, nel caso di registrazione scaricherei il 50 % dei costi totali (uso promiscuo), oppure dovrei considerare solo le spese al 50% (l'altro 50% sarebbe di mia moglie) e di queste scaricare il mio 50% (quindi alla fine il 25% del totale delle spesa) ?

Ciao a tutti,
vorrei chiedervi un parere.
Sono nel regime dei minimi e vorrei affittare un casetta al mare.
Il periodo è minore ai 30 giorni, quindi senza obbligo di registrazione del contratto.
L'importo inserendolo nei riquadri inerenti i Redditi ai fini IRPEF (quindi non il riquadro CM dei contribuenti minimi) non dovrebbe generarmi reddito su cui pagare le imposte.
è corretto?
Grazie

Ciao a tutti,
vi chiedo aiuto per capire se e come sia possibile applicare questo criterio:mia moglie è intestataria dell'auto che io uso per la mia attività.E' possibile fare una scrittura privata che abbia valore o una comunicazione ufficiale all'ADE per far si che io possa scaricare le spese inerenti l'auto?Logicamente l'assicurazione resterebbe intestata a lei.
Un saluto e grazie