Ciao dalicon
per quanto riguarda la ritenuta d'acconto, la devi mettere sempre, tranne se fatturi ad un privato (salvo che tu sia esonerato come ad esempio per il regime agevolato). Eventualmente, se disposto dalla tua cassa di previdenza, non metterai la rivalsa previdenziale.
Per quanto riguarda l'iva, riporterai l'iva non versata nel versamento succesivo.
Ciao

Se non erro tu avresti dovuto pagarla entro il 16 marzo.
Pagandola ora dovrai aggiungere certamente una maggiorazione.
ciao