calcolo esatto

silmaril

calcolo esatto

Salve a tutti

Premetto che ho già cercato risposte e mi scuso se posto l'ennesima discussione sulle ritenute d'acconto, ma avrei bisogno di una mano perchè il mio commercialista è ammalato e devo dare in tempi brevissimi risposta ad una offerta di lavoro.

Sono titolare di ditta individuale a regime regolare da 4 anni.

Mi è stata fatta questa offerta da una attivita per la quale dovrei svolgere alcune consulenze:

Ogni X giorni di lavoro mi offrono 2000 euro inclusivi di rivalsa
piu iva 20% = 400 euro
meno ritenuta d'acconto = -400 euro
compenso netto finale = 2000

Ora, se io fatturassi normalmente, farei una fattura di 2000 euro + iva =2400 euro che mi verrebbero dati sull'unghia, di cui però 400 sarebbero di iva e sui restanti 2000 andrei a calcolare inps e irpef.

**Come devo trattare invece questo rapporto regolato con ritenuta d'acconto? **
Da quanto ho capito sull'unghia mi verranno dati 2000 euro (e io emetterò fattura di 2000 euro piu iva, quindi di 2400 euro lordi), perche 400 euro verranno trattenuti per pagare la ritenuta.

Su quei 2000 poi, che calcoli devo eseguire per giungere al compenso reale definitivo?

lorenzo.74

Ciao Silmaril e benvenuto nel Forum GT

intanto su quei 2000 dovrai versare l'iva
essendoti stata già detratta la ritenuta d'acconto con l'irpef sei a posto, salvo conguaglio in sede di dichiarazione dei redditi.

dovrai calcolare inoltre l'incidenza dell'irap, che è impossibile fare su una sola fattura, ma soltanto avendo a disposizione l'ammontare di tutte le fatture dell'anno.

Oltre naturalmente al versamento dei contributi previdenziali

ps: "*Ora, se io fatturassi normalmente"; *spiega meglio questo passo: perchè devi passare a fatturare senza ritenuta a fatturare con ritenuta? Nei tuoi 4 anni di attività hai sempre avuto a che fare con privati?

ciao

silmaril

Si, infatti volevo fare un paragone sulla normale fatturazione che faccio di solito.

Quindi in pratica: loro mi danno 2000, e si tengono 400 per a ritenuta.
Su quei 2000 io devo versarne 400 di iva(che verso regolarmente), e 400 di irpef, che per vengono "annullate" perche pareggiate dalla ritenuta, è giusto?
Mi riamarrebbe poi l'inps da calcolare sui 2000.

silmaril

Qualcuno può darmi conferma?

lorenzo.74

@silmaril said:

Si, infatti volevo fare un paragone sulla normale fatturazione che faccio di solito.

Quindi in pratica: loro mi danno 2000, e si tengono 400 per a ritenuta.
Su quei 2000 io devo versarne 400 di iva(che verso regolarmente), e 400 di irpef, che per vengono "annullate" perche pareggiate dalla ritenuta, è giusto?
Mi riamarrebbe poi l'inps da calcolare sui 2000.

certo, confermato...

*e 400 di irpef, che per vengono "annullate" perche pareggiate dalla ritenuta
*non è detto che al momento della dichiarazione dei redditi l'irpef equivalente a quella fattura sia proprio 400... dipende dallo scaglione di riferimento ma anche da quante spese ti porti in deduzione. Quindi quelle 400 euro che ti trattengono sono solo un acconto .
ciao