• A
    User •

    rimborso IVA AUTO

    scusate se apro un nuovo topic ma non ne ho trovato un altro ad hoc!

    In questi gg sto procedendo ai calcoli necessari per poter compilare i modelli di richiesta di rimborso e con mia sorpresa ho notato (a meno di grossolani errori che temo!) che il rimborso che dovrò avere è piuttosto consistente e perciò, considerato che si sente dire che molti commercialisti sconsigliano di fare la richiesta dicendo che non conviene, mi viene il dubbio di avere sbagliato qualcosa!
    Qualche esempio per chiarire: (professionista con auto in uso promiscuo)

    anno 2003:
    sul mod UNICO quadro RE ho indicato a suo tempo, a fronte di una spesa complessiva per carburante pari a (diciamo) 120 €, una quota spese di 60 € (= (120- IVA detratta (= 0))x 50%) e una quota ammortamento di 2.259.

    Ora chiederò un rimborso del 40% dell'IVA = 20x0,40= 8 € perciò per il calcolo della maggiore tassazione (IRPEF, IRAP e Addiz) procedo così

    spesa complessiva 120
    detrazione IVA 8
    costo deducibile= (120-8)x50%= 56 , quindi pagherò una differenza di IRPEF ecc. su 4 x aliquota massima relativa al 2003
    idem per le altre spese e per gli anni 2004, 2005, 2006

    Ammortamento (auto acquistata nel 2003)

    imponibile = 17.000
    IVA = 3.400
    totale fattura= 20.400
    IVA detratta nel 2003 = metà del 10% = 170 €
    quote di ammortamento:
    tot fattura-IVA detratta= 20.400-170=20.230 > 18.076 quindi
    max ammesso ad ammortamento 35.000.000/1936.27= 18.076 €

    che nei 4 anni diventano 18.076x50%/4 =2.259 ( la quota del 2006 si è ulteriormente dimezzata = 1.130)

    Ora chiederò un rimborso del 40% dell'IVA = 3.400x0,40= 1.360-170 (già detratte)

    e ricalcolerò le quote virtuali di ammortamento per le maggiori tassazioni:

    tot fattura-IVA detratta= 20.400-1360=19.040> 18.076 quindi

    la quota ammessa ad ammortamento NON SI MODIFICA

    E PERCIO' IL RECUPERO DIVENTA CONSISTENTE visto che la base imponibile per IRPEF ecc. non si modifica sostanzialmente....!!!!!

    emmmmh! mi sembra troppo bello! dov'è l'ERRORE?

    SPERO CHE QUALCUNO MI POSSA CHIARIRE e/o comunque, se quello che ho esposto fosse esatto possa essere utile ad altri.

    Grazie

    Ps: diverso è per le fatture auto di importo inferiore a circa 19.360 per le quali il costo passerebbe al di sotto di 18.076

    0
  • A
    User •

    :chedici:

    0
  • F
    Super User •

    Ciao,
    faccio una piccola premessa non è che chiedere il rimborso iva non convenga anzi il alcuni casi l'importo è consitente, quindi non stupirti di avere un rimborso. La cosa non piacevole è che non si sa ancora come verrà restituito e quando l'importo chiesto a rimborso.
    I tuoi calcoli vanno bene (anche se mi sfugge perché hai detratto all'epoca la metà del 10% dell'IVA auto, ma poco importa oggi la puoi recuperare).
    Puoi optare anche per il calcolo forfettario delle maggiori imposte dirette (indichi un 10% del valore chiesto a rimborso).

    Fabrizio

    0
  • A
    User •

    il 10%

    mi dissero che per l'uso promiscuo si poteva chiedere la metà, il 10 era per chi aveva l'uso esclusivo dell'auto per il lavoro (?)

    calcolo forfettario:

    appunto, se faccio un calcolo analitico mi viene una maggiorazione tasse pari a 75 € contro un rimborso IVA di circa 1500 €,
    se io indico forfettariamente per es. 155 € (di maggiori tasse) secondo la circ 28 del 16 maggio non dovrei essere soggetto a controlli (non perché si abbia da nascondere ma sono sempre fastidi e siccome faccio da me potrei sempre incappare in qualche piccolo errore)... però mi chiedo, visto che conviene evitare i controlli, specie ai commercialisti, indicheranno tutti il famoso 10% e gli uffici non avranno da fare quella mole di controlli che la circolare paventa.... ergo potrebbero dedicarsi a controlli, diciamo a campione,...

    come giustificherei di aver indicato 155 €? sarebbe necessaria la giustificazione?

    potrei prepararmi un calcolo plausibilmente errato in modo da presentarlo ad eventuale controllo, ma.. ???? a cosa servirebbe? boh? che ne dici?

    ciao

    0
  • F
    Super User •

    Ciao,
    molti indicheranno il 10% a titolo forfettario questo evita conteggi complessi. Diciamo che non devi giustificare il perché hai messo il 10% tanto più che nel tuo caso indicheresti un dato a tuo sfavore e quindi questo certo non ti può essere contestato.

    Fabrizio

    0
  • A
    User •

    grazie

    0
  • L
    Consiglio Direttivo •

    Ho un problema con il software.
    Visto che da calcolo analitico sto sotto il 10% ho optato per la compilazione semplificata
    A quanto pare con la compilazione semplificata è possibile saltare il quadro ar riepilogo per quanto riguarda tutte le sezioni irpef irap e limitarsi a inserire nel rigo ar42 il 10% del rigo ar41...cioè per esempio
    ar41 - iva spettante----1000 euro
    ar42 - maggiori imp-----100 euro
    ar43 - rimborso---------900 euro

    una volta fatto questo il software mi da errore, dicendo - valore dichiarato 0 - valore corretto -ad es100-
    come far capire al software che lo sto facendo per via forfettaria?
    ps: mi pare che il software sia aggiornato col relativa procedura di controllo...
    grazie

    0
  • A
    User •

    a me funziona regolarmente
    prova a verificare se hai compilato correttamente i vari righi del quadro AR,
    oppure prova a scaricare di nuovo il software.
    ciao

    0
  • L
    Consiglio Direttivo •

    scusa, alfa147, ragionando col forfettario il quadro ar (sezioni redditi irap) non va compilato. Col metodo analitico avevo già compilato il modulo e non dava nessun problema. Ora col forfettario il software non accetta l'inserimento di un dato manuale nel rigo ar42.

    Infatti leggendo le istruzioni ""Nel rigo AR42 va riportato il totale degli importi indicati nei righi AR10, AR20, AR30 e AR40 di tutti i moduli presentati". Ritorniamo quindi alla rideterminazione analitica?! :mmm:

    0
  • A
    User •

    dopo aver compilato i 4 moduli del q. AD mi ritrovo automaticamente compilato il q. AR nei righi 1 - 3 11 -13 21 - 23 31 - 33 quindi passo alla pag "Determinazione" che, fra l'altro, non contiene la numerazione dei righi, e inserisco il totale dei righi AR 3 - 13 - 23 - 33 , poi il forfait "maggiori imposte.." conferma e va tutto a posto...

    mi viene il dubbio: nel tuo sono indicati i numeri ai righi del Riepilogo?

    ti posto questo poi devo uscire, vedrò di ricollegarmi nel primo pom

    0
  • L
    Consiglio Direttivo •

    @alfa147 said:

    dopo aver compilato i 4 moduli del q. AD mi ritrovo automaticamente compilato il q. AR nei righi 1 - 3 11 -13 21 - 23 31 - 33 quindi passo alla pag "Determinazione" che, fra l'altro, non contiene la numerazione dei righi, e inserisco il totale dei righi AR 3 - 13 - 23 - 33 , poi il forfait "maggiori imposte.." conferma e va tutto a posto...

    mi viene il dubbio: nel tuo sono indicati i numeri ai righi del Riepilogo?

    ti posto questo poi devo uscire, vedrò di ricollegarmi nel primo pom

    dopo aver compilato i 4 moduli del q. AD mi ritrovo automaticamente compilato il q. AR nei righi 1 - 3 11 -13 21 - 23 31 - 33 quindi passo alla pag "Determinazione" che, fra l'altro, non contiene la numerazione dei righi, e inserisco il totale dei righi AR 3 - 13 - 23 - 33 , poi il forfait "maggiori imposte.." conferma e **MI DA ERRORE :mmm:

    image

    Eppure sia la versione che il modulo di controllo sono aggiornati!
    Mah...
    provo a ricominciare daccapo una nuova istanza....
    Grazie
    **

    0
  • A
    User •

    ... i misteri dell'elettronica...

    si, prova a rifare tutto daccapo, può darsi che conserva qualche errore precedente, a me è capitato tempo fa con il quadro dell'irap.

    prova e fammi sapere!

    0
  • L
    Consiglio Direttivo •

    effettivamente è molto strano.
    Ho rifatto una nuova istanza ed è filato tutto liscio. :mmm:
    potrebbe essere questo? ... i riquadri a14 a24 a34 prima li avevo compilati, adesso no!
    Comunque grazie alfa147, la situazione è risolta! 😉
    Ciao:ciauz:

    0
  • A
    User •

    ok
    alla prossima
    ciao

    0
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