@lorenzo-74 said:

Ciao matheos e Benvenuto nel Forum GT.
Scusa, che libero professionista sei? Ingegnere, Medico, Avvocato, ecc?
Se sei soggetto ad iva, perchè non l'hai inserita in fattura?
dai + info
Ciao

scusa, ho letto male il tuo post

tu dici di aver emesso questa fattura.

compensi 500
riv 20
tot. impon. 520
** iva 104**
tot lordo 624
ra 104
a pagare 520

quindi l'iva te l'hanno pagata... e tu dovevi versarla...:(

Ciao Lorenzo e grazie della velocità.

La mia partita iva è di consulente di immagine (sono un progettista grafico freelance), l'iva non l'ho inserita in fattura perchè me l'ha detto il mio commercialista. Nel senso che quel calcolo che ho fatto me l'ha dato il commercialista e mi ha detto di fare così le parcelle. Anche a lui ho domandato il perchè ma mi ha fatto un casino di discorso e non ci ho capito nulla...

Ci siamo accavallati...

Ok sulla parcella c'è l'importo di 104 Euro ma effettivamente io quei 104 Euro non li ho percepiti, infatti il totale a pagare è di 520 Euro e non 624 Euro. Quindi perchè dovrei pagarli?

purtroppo la richiesta dell'agenzia delle entrate è giusta!
l'iva c'è eccome....
tu in realtà pensi di percepire meno compensi perchè col passaggio al regime normale sei soggetto a ritenuta, che ti ritroverai in sede di dichiarazione dei redditi (mentre col regime agevolato dovevi pagare tutto alla fine).
Sono spiacente ma è così.... l'iva dovevi versarla!

Ok grazie Lorenzo. Ero sicuro che fosse tutto giusto ma non capivo e continuo a non capire il perchè. Lo so che sono di coccio ma la mia conoscenza in materia fiscale è praticamente nulla.

Forse lo capirò alla prima dichiarazione dei redditi. Perchè forse quello che pago adesso di iva (o la ritenuta che pagano i miei clienti) mi verrà tolto poi dalla dichiarazione e non dovrò quindi pagarlo dopo. Può essere così? Ma se così fosse io pago oggi qualcosa che mi verrà scontato domani... e poi mi sconteranno anche gli interessi maturati?

Si... più o meno è esatto.

L'iva è una cosa.... l'irpef è un'altra...
sono due cose diverse...

Per quanto riguarda l'iva, tu la inserisci in fattura, quindi il cliente te la paga, e quindi ogni mese oppure ogni tre mesi la versi al fisco.
In pratica sono soldi che l'utente finale versa allo stato tramite te... (salvo la tua possibilità di recuperarne qualcosina dall'iva dei tuoi acquisti)

la ritenuta d'acconto, dal nome stesso è un acconto sull'irpef che tu andrai a pagare a giugno. Quindi in fase di dichiarazione dei redditi ti troverai a pagare l'irpef calcolata sul tuo reddito meno le ritenute subite; in questa maniera dovrai pagare la differenza se l'irpef da pagare è superiore alle ritenute d'acconto subite, oppure andrai a credito se le ritenute subite eccedono l'irpef da pagare....

Immagino che ti sei confuso perchè iva e ritenuta d'acconto hanno la stessa aliquota (20%) e quindi sono di pari importo.

Interessi? Quando mai!!!!!
Anzi, sei tu che nel versamento dell'iva trimestrale dovrai aggiungere un 1% a titolo di interessi!!!

Ciao

Hehe quella degli interessi era una battuta, a dire il vero non ci spero neanche un pò. Però non lo trovo corretto visto che i miei soldi li hanno in mano oggi e a me li ridaranno a giugno!!!

Il discorso della ritenuta e dell'irpef l'ho capito, grazie per la pazienza.

Ma il problema rimane per l'iva. Perchè dici che il cliente me la paga? In soldoni alla fine non è così. Come dici tu nella parcella è inserita l'iva ma poi non viene conteggiata nel totale a pagare. Ossia io quell'importo non lo percepisco, perchè dovrei versare soldi che non ho materialmente preso?

Scusami... non odiarmi...

quei soldi li hai presi...
ti hanno affettato una parte del compenso, ma l'iva te l'hanno data intera!!
Quindi se hai preso di meno devi dare la colpa alla ritenuta d'acconto e non all'iva, ok?

Va bene, grazie, scusa se sono come la cipolla quando parlo di queste cose. Me la cavo meglio a pasticciare fogli bianchi con forme e colori piuttosto che fare conti.

Quindi l'iva me l'hanno pagata ma io non l'ho vista. Deve essere proprio sfuggente quest'iva! E alla fine è tutta colpa della ritenuta d'acconto... maledetta ritenuta! Se mai la dovessi incontrare in giro spero che sia in una via buia...

Vabbè dai, aspetto giugno e la dichiarazione per vedere dove sono finiti tutti sti soldi! Cmq tu sei stato gentilissimo, grazie 1000 ancora!

Spero di non proporre un quesito che è stato già affrontato, ma non sono riuscito a trovarlo.
Una persona fisica non titolare di partita iva che presta la propria opera per un'azienda con partita iva può emettere una semplice ricevuta e poi applicare la ritenuta di acconto o non può assolutamente farlo,dovendo per forza disporre anche lui di partita iva?
Grazie

Ciao Luca74
per i prossimi tuoi post, accertato che non vi siano già discussioni aperte strettamente connesse al tema, ti prego di aprire una nuova discussione per non finire OT.

Per rispondere... quello che chiedi è possibile. Non esiste solo la partita iva, ma potrai collaborare con contratti a progetto, o con collaborazioni occasionali (o anche con contratto da lav. dipendente)
Verifica comunque di rispettare i requisiti imposti dalle norme.
Per esempio sulla prestazione occasionale c'è un topic in evidenza.

Ciao

Grazie, gentilissimo.