ritenuta di imposta professionisti

[gaetanodeleo]

ritenuta di imposta professionisti

Salve sono titolare di un B&B e come piccola impresa.
Ho avuto un cofinanziamento dalla regione Calabria per ampliamento dello stesso.
Da tutti i beni acquistati e le opere sia murarie realizzate ecc, l'iva non è finanziata e quindi devo pagarla a parte.
Iva che posso alla fine chiedere come rimborso.
Invece nelle parcelle dei professionisti: Ingegnere-commercialista ecc non c'è iva ma ritenuta di acconto che non posso detrarre e qundi ci rimetto totalmente l'imposta in quanto la dovrei pagare a parte del compenso dai professionisti richiesto; posso farmi rilasciare da loro fattura con iva e non con ritenuta di acconto?
Come posso fare ?
O cosa si deve fare in quanto c'è poca chiarezza da parte loro?
Grazie.

Gaetano

[st.consulenze]

Salve gaetanodeleo,
probabilmente i professionisti di cui parli emettono fattura in regime dei minimi, quindi senza IVA: è giusto così.

Per quanto riguarda il costo da te sostenuto e rimborsabile dal finanziamento della regione devi attenzionare che in tale costo rientra la ritenuta d'acconto che paghi.
MI spiego con un esempio:

parcella commercialista:

onorario: 1000 euro (!!!)
rit. d'acconto: -200
netto a pagare: 800

il tuo costo e' l'onorario (+eventuale cassa) e non il netto a pagare!

Saluti

[gaetanodeleo]

Mi scusi ,faccio esempio concreto: compenso per euro 2400 ,fattura per euro 2400, più il 2% più iva 20% meno la ritenuta di imposta.

[cont.bile]

Vediamo se questo esempio ti è di aiuto.

Fattura con IVA e senza Ritenuta

Imponibile 1.000 Iva 20% 200 Totale Fattura 1.200. Al tuo fornitore andrai a pagare 1.200

Fattura con IVA e Ritenuta

Imponibile 1.000 Iva 20% 200 Totale Fattura 1.200 a questo punto dai 1.200 devi detrarre la ritenuta che è pari all'IVA in percentuale quindi 200. Totale a pagare al professionista 1.000.

In una fase successiva vai a versare la ritenuta ossia i 200. Nel complessivo hai sborsato sempre 1.200.

Come puoi ben vedere non ci rimetti l'imposta (IVA) che porti in detrazione tranquillamente.

Non ho tenuto conto del 2% poiché per il ragionamento che dovevamo fare nulla comportava.