aiuto con acconti a fornitori!

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aiuto con acconti a fornitori!

Ciao a tutti. Vi prego di aiutarmi se conoscete la soluzione.
Durante l'esercizio, al 30/11/07 sono stati corrisposti degli acconti a un fornitore per prestazioni da eseguire:

acconti a fornitori 2000
banca c/c 2000

al 31/12/07 non ho ancora ricevuto la fattura, per cui rilevo il costo:

manodopera 2000
fatture da ricevere 2000

mi chiedo se al ricevimento della fattura, nell'anno nuovo succede questo e se è corretto:

fatture da ricevere 2000
iva c/acquisti
acconti a fornitori 2000

Perche il costo l'ho già rilevato al 31/12, il pagamento è avvenuto a novembra, quindi al ricevimento della fattura avrò solo da chiudere quei conti sospesi, e naturalmente contabilizzare l'iva.
E' corretto?
grazie a chi mi vorrà aiutare.