• User Newbie

    aiuto con acconti a fornitori!

    Ciao a tutti. Vi prego di aiutarmi se conoscete la soluzione.
    Durante l'esercizio, al 30/11/07 sono stati corrisposti degli acconti a un fornitore per prestazioni da eseguire:

    acconti a fornitori 2000
    banca c/c 2000

    al 31/12/07 non ho ancora ricevuto la fattura, per cui rilevo il costo:

    manodopera 2000
    fatture da ricevere 2000

    mi chiedo se al ricevimento della fattura, nell'anno nuovo succede questo e se è corretto:

    fatture da ricevere 2000
    iva c/acquisti
    acconti a fornitori 2000

    Perche il costo l'ho già rilevato al 31/12, il pagamento è avvenuto a novembra, quindi al ricevimento della fattura avrò solo da chiudere quei conti sospesi, e naturalmente contabilizzare l'iva.
    E' corretto?
    grazie a chi mi vorrà aiutare.


  • Super User

    No, l'acconto comprende la futura IVA, quindi

    Bene anticipo a fornitori per l'intero importo.
    Male rilevazione costi con fatture da ricevere che non deve comprendere l'IVA e non è per quanto pagato ma solo per l'imponibile.

    Poi, al ricevimento della fattura deve comparire il fornitore e non acconto a fornitori.

    Infine opererei con un giro conto tipo "acconto a fornitori/fornitori" per chiudere la partita.

    Spero sia chiaro, naturalmente la mia opinione è giustappunto opinabile.