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Calcolo per ricavare la ritenuta d'acconto su una fattura
Il precedente amministratore ha pagato una parte della fattura a un fornitore dandogli ? 800,00 netti a lui (comprensivo di IVA al 10%).
Io adesso dovrei versare la ritenuta e non sono sicuro di come si scorpora l'IVA. Tengo a precisare che gli 800,00 euro comprendono l'imponibile e l'IVA 10%.
Secondo voi potrei fare così?:800:1,06=754,72 (è l'imponibile calcolato tenendo presente r.a. al 4% e IVA al 10).
Quindi la ritenuta da versare è: 4% di 754,72 quindi ? 30,19.
Infatti partendo da imponibile pari a ? 754,72, aggiungendo l'IVA (? 75,47) e sottraendo la r.a. (? 30,19) hai esattamente ? 800,00.
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La ritenuta si calcola sull'imponibile ... escludendo l'IVA.
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Quindi il calcolo fatto da me è sbagliato?
E se è sbagliato me lo puoi far vedere te il procedimento
Grazie.
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Parere personale si intende ...
Se il versamento é stato di 800 euro per il fisco gli 800 tengono conto della ritenuta, quindi é come se aveste liquidato un imponibile di 754,71 la ritenuta effettuata sarà quindi di 30,20 (arrotondando)
La formula dovrebbe essere ponendo a X l'imponibile
X + x*10/100 = Totale da pagare cui si dovrà togliere la ritenuta)
Quindi x + x10/100 - x4/100 = 800 (quanto pagato)
Risolvendo l'equazioncina.
x=(quanto pagato)/1,06
Ottenuto l'imponibile potrai calcolare la ritenuta del 4%
Dovrebbe dare circa una trentina di euro ....