Dubbio su autofattura e versamento IVA

[bungalow]

Dubbio su autofattura e versamento IVA

Ho emesso autofattura per servizi acquistati intraEU. Gli importi nella fattura del fornitore sono privi di IVA (es. 100). Devo integrare il versamento trimestrale dell'IVA con l'IVA non versata (es. 22) per quell'acquisto ?

Se sì, quali sono i codici F24 ?

Grazie

[studionicola]

Il suo regime fiscale è quello dei minimi ? In questo caso occorre effettivamente versare l'iva a mezzo mod. F24.
Se, invece, il suo regime fiscale è quello con iva "tradizionale" in questo caso l'iva esposta sull'autofattura da lei creata neutralizza gli importi dell'iva integrata "manualmente" sulla fattura di acquisti intracomunitari. In questa seconda ipotesi, dunque, non ci sono versamenti iva da effettuare.

[bungalow]

Il mio regime fiscale è quello tradizionale. Grazie per la gentile risposta.

[studionicola]

Salve,
In questo caso non dovrà effettuare nessun versamento F24.
Dovrà comunque effettuare i dovuti adempimenti Intrastat.