Ti ringrazio Buffetti, sei stato molto esauriente!!
Ho alcune precisazioni da chiedere a riguardo:

1. I contribuenti assoggettati al regime dei minimi sono compresi nell'antiriciclaggio o sono esenti?
2. Devono essere segnalate solo le prestazioni professionali emesse, o anche l'acquisto di beni e servizi?
3. Una prestazione professionale per la contabilità di una ditta che abbraccia un periodo di tempo trimestrale e che ammonta ad esempio a 1.800 euro, va dunque segnalata?
   Grazie ancora!!

Posso aggiungere qualche domanda, sperando che qualcuno ci dia risposta?:)
Nella compilazione del registro Buffetti ho alcuni dubbi:

Faccio un esempio: La Società X con rappresentante legale il Signor Rossi mi richiede una consulenza per la tenuta della contabilità, dalla visura mi accorgo che la Società X ha 2 ditolari effettivi al 50%, uno di questi è il signor Rossi e l'altro il Signor Bianchi.

Nella pratica io opero così:

Progressivo cliente 400/A, nella sezione Cliente inserisco i dati della Società X, nella sezione titolare effettivo inserisco i dati del Signor Rossi come primo titolare effettivo, nella sezione operazione non registro niente in quanto è un'operazione di valore indeterminato, nella sezione professionista indico la prestazione di contabilità, nelle annotazioni indico "prestazione di valore indeterminato"

poi

Progressivo cliente 400/B per il secondo titolare effettivo e via dicendo come sopra

I miei dubbi sono i seguenti:

1. Nel registro antiriciclaggio forse devo inserire solo i dati del legale rappresentante (i dati dei titolari effettivi li metto nel fascicolo)
2. Nella sezione Cliente, devo mettere i dati della società o del legale rappresentante? O entrambi? O devo registrare col codice progressivo 40 il legale rappresentante e 41 la società?

Aiuto:) ho una certa confusione in testa

Solitamente si identifica solo la società riportando i dati di essa e del legale rappresentante avendo cura di conservare un documento di identità del rappresentante.

Grazie Ascariello:) però volevo capire.. i dati della società li metto nella colonna Clienti, i dati del legale rappresentante li metto nella colonna Titolare effettivo?

Oiiiii, c'è qualcuno?:)

@Amintore said:

Ti ringrazio Buffetti, sei stato molto esauriente!!
Ho alcune precisazioni da chiedere a riguardo:

1. I contribuenti assoggettati al regime dei minimi sono compresi nell'antiriciclaggio o sono esenti?

2. Devono essere segnalate solo le prestazioni professionali emesse, o anche l'acquisto di beni e servizi?

3. Una prestazione professionale per la contabilità di una ditta che abbraccia un periodo di tempo trimestrale e che ammonta ad esempio a 1.800 euro, va dunque segnalata?
   Grazie ancora!!

4. si

5. anche le seconde.
   la prestazione fornita dal libero professionista si sostanzia nella diretta trasmissione, movimentazione o gestione di mezzi di pagamento, beni o utilita' in nome o per conto del cliente ovvero nell'assistenza al cliente per la progettazione o realizzazione della trasmissione, movimentazione, verifica o gestione di mezzi di pagamento, beni o utilita' e della costituzione, gestione o amministrazione di societa', enti, trust o strutture analoghe;

6. Probabilmente si ma andrebbe sentito un commercialista.

Buffetti
shop.buffetti.it

Grazie, Buffetti, molto gentile!

@Dante84 said:

Posso aggiungere qualche domanda, sperando che qualcuno ci dia risposta?:)
Nella compilazione del registro Buffetti ho alcuni dubbi:

Faccio un esempio: La Società X con rappresentante legale il Signor Rossi mi richiede una consulenza per la tenuta della contabilità, dalla visura mi accorgo che la Società X ha 2 ditolari effettivi al 50%, uno di questi è il signor Rossi e l'altro il Signor Bianchi.

Nella pratica io opero così:

Progressivo cliente 400/A, nella sezione Cliente inserisco i dati della Società X, nella sezione titolare effettivo inserisco i dati del Signor Rossi come primo titolare effettivo, nella sezione operazione non registro niente in quanto è un'operazione di valore indeterminato, nella sezione professionista indico la prestazione di contabilità, nelle annotazioni indico "prestazione di valore indeterminato"

poi

Progressivo cliente 400/B per il secondo titolare effettivo e via dicendo come sopra

I miei dubbi sono i seguenti:

1. Nel registro antiriciclaggio forse devo inserire solo i dati del legale rappresentante (i dati dei titolari effettivi li metto nel fascicolo)
2. Nella sezione Cliente, devo mettere i dati della società o del legale rappresentante? O entrambi? O devo registrare col codice progressivo 40 il legale rappresentante e 41 la società?

Aiuto:) ho una certa confusione in testa

Attenzione, sarebbe sempre meglio chiedere ad un commercialista.
Comunque:

Sullo stesso rigo di annotazione, alla voce CLIENTE è consigliabile inserire i dati del rappresentante legale cioè di colui che conferisce l'incarico riportando anche i dati identificativi della società che rappresenta. Mentre alla voce TITOLARE EFFETTIVO andrebbe riportato anche il secondo titolare effettivo della società cioè colui che ne detiene il possesso/controllo assieme al rappresentante legale.

Buona giornata
Buffetti
shop.buffetti.it

Buongiorno a tutti,

avrei bisogno di un'informazione sugli obblighi antiriciclaggio.
Vorrei sapere se secondo voi, uno Studio Legale, che si occupa di tutela della proprietà intellettuale (e quindi tutto ciò che riguarda i contenziosi in essere su marchi e brevetti), è tenuto a rispettare le procedure previste dalla normativa antiriclaggio.

Facendo riferimento a quanto dice la norma (riportata di seguito) mi sembra che questa fattispecie non sia contemplata.

Attendo un vostro gentile riscontro...grazie!

"L'adempimento dell'obbligo di adeguata verifica della clientela è imposto a:

a) **soggetti iscritti nell'albo dei dottori commercialisti() e degli esperti contabili e nell'albo dei consulenti del lavoro**;

b) ogni altro soggetto che rende i servizi forniti da periti, consulenti e altri soggetti che svolgono in maniera
professionale, anche nei confronti dei propri associati o iscritti, attività in materia di contabilità e tributi, ivi compresi
associazioni di categoria di imprenditori e commercianti, CAF e patronati;

c) notai e gli avvocati quando, in nome o per conto dei propri clienti, compiono qualsiasi operazione di natura finanziaria
o immobiliare e quando assistono i propri clienti nella predisposizione o nella realizzazione di operazioni riguardanti:

• il trasferimento a qualsiasi titolo di diritti reali su beni immobili o attività economiche;
• la gestione di denaro, strumenti finanziari o altri beni;
• l'apertura o la gestione di conti bancari, libretti di deposito e conti di titoli;
• l'organizzazione degli apporti necessari alla costituzione, alla gestione o all'amministrazione di società;
• la costituzione, la gestione o l'amministrazione di società, enti, trust o soggetti giuridici analoghi;

d) i prestatori di servizi relativi a società e trust ad esclusione dei soggetti indicati dalle lettere a), b) e c).

e) **i revisori contabili"
**

Posso aggiungere altre domande? l'adeguata verifica può essere registrata contemporaneamente alla data della prestazione (in corrispondenza di operazione viene indicato Tipologia/causale ed ho pensato che potrei indicare a quella data la prestazione e l'adeguata verifica, senza scrivere 2 volte i dati dello stesso cliente). Inoltre chiedo: anche per le variazioni anagrafiche debbo ogni volta ricopiare tutti i dati del cliente? per operazione si intende : prestazione, adeguata verifica, variazioni anagrafiche / variazioni inerenti i titolari effettivi .... ecc... ? quindi per ognuna debbo trascrivere di nuovo tutti i dati del cliente giusto? Grazie