Bilancio da sistemare

[williamace]

Bilancio da sistemare

Gentilissimi utenti, pongo una domanda che a molti potrà sembrare banale, ma gradirei ugualmente avere una piccola delucidazione in merito.

Un cliente "X" trasferisce la sua contabilità dal vecchio al nuovo consulente, la documentazione portata comprende il bilancio 2011, in tale bilancio compaiono dei saldi banca c/c (3 conti) che differiscono per migliaia di euro dall'effettivo saldo riportato dagli estratti conto. Il nuovo consulente decide di "riportare fedelmente" al 31/12, i dati riportati dal bilancio, ma alla data del 01/01, decide di rettificare i conti relativi alle banche....

Attraverso quale scritture è possibile effettuare tale operazione?
(stiamo parlando, per chiarezza, di una piccola società cooperativa)

Vi ringrazio anticipatamente per la risposta.

[studio.emmi]

Non ho capito bene la domanda...se il bilancio è relativo al 2011 può essere benissimo modificato, le date per il deposito sono piuttosto lontane...

[williamace]

Errata corrige....

Bilancio 2010!

Scusate.

[oej]

Direi che sono sopravvenienze attive e/o passive...
O insussistenze, che in sostanza è la stessa cosa.