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Fattura tardiva per un acconto
Buongiorno ragazzi,
ho commesso il seguente errore a cui vorrei ora porre rimedio
Vi prego aiutatemi!! Opero in Regime Nuove Iniziative
Nel maggio 2011 ho incassato un acconto per una prestazione di consulenza: il mio giovane commercialista (che ora cambierò) mi aveva detto che non era necessario fatturarlo, che potevo emettere fattura solo a saldo. Leggendo su questo stupendo forum mi sono reso conto invece che l'acconto andava fatturato subito da quanto pare!
Considerato che ora sono passati 5 mesi cosa devo fare?
La mia omissione non ha conseguenze penalizzanti credo perchè non sono tenuta a versare IVA a scadenze mensili/trimestrali...la verserò solo nel 2012...
Devo inviare ora fattura alla mia controparte (una associazione sportiva dilettantistica operante credo in regime forfettario): devo dire loro di darle una numerazione "bis"? Come me la cavo? Sono sanzionabile anche se la mia omissione non ha effetti sull'IVA da versare??
Grazie di cuore
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Puoi dare una numerazione bis ed emettere appunto la fattura per l'acconto incassato (come data al massimo va messa quella di incasso dell'acconto).
Conseguenze iva o di altro genere non ne hai visto che sei nel regime delle N.I.P. che ha liquidazione iva annuale.
Il tuo cliente non è in ritardo per registrare la fattura e detrarre la relativa iva.
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grazie della risposta...
ma la mia controparte (l'associazione sportiva dilettantistica) non è in ritardo per riceverla e contabilizzarla? non comporta a loro qche disguido in termini di numerazione fattura o detrazioni IVA?
Presumo che operino in regime forfettario quello ex 398/91 come quasi tutto il mondo dilettantistico ... anche se non ne posso avere la certezza
grazie ancora
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No, i termini per detrarre l'iva di una fattura di acquisto sono di due anni.