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normativa antiriciclaggio
Un cliente riceve nel corso dell'anno da uno stesso fornitore alcune fatture tutte di importo inferiore alla soglia di 12500 euro, la somma però di tutte le fatture è maggiore della soglia.
Il pagamento delle fatture avviene in più riprese ed in contanti (nessun singolo pagamento supera la soglia).
Mi domando se sia una situazione sanzionabile e se ricorra l'obbligo per il professionista di segnalazione.
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Non c'è segnalazione automatica superate certe soglie, il professionista deve valutare se l'operazione può rientrare nel riciclaggio.
Nello studio dove collaboro c'è un'agenzia di assicurazioni che incassa/deposita giornalmente somme in contanti superiori al limite ma non viene fatto niente visto che le operazioni rientrano nel normale svolgimento dell'attività (si riferiscono ai pagamenti dei premi delle assicurazioni).