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professionista ritenuta con minimi
Gentili amici, vi spiego la situazione: un professonista in regime dei minimi emette fattura (erroneamente) addebitando anche l'iva. Per semplicità non considero la cassa.
es.
500? prestaz professionale
100? iva
-100 rit. acconto
tot. 500?
la fattura viene riscossa tramite bonifico, ma la ritenuta non è stata ancora versata.
Il professionista rettifica la fattura così:
500? prestaz. professionale
-100? rit. acconto
tot. 400?
che si fà adesso ? il committente chiede una nota di credito al professionista... che ne dite?
grazie saluti
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E' la prima fattura che emette?
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si, con i minimi è la prima. l'anno scorso era col regime art. 13, ma quest'anno è passato ai minimi con qualche defaiance!
Saluti
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per questioni di tempo h dovuto procedere; ho fatto in questo modo:
- nota di variazione alla fattura originaria per errata imputazione dell'iva da parte di un soggetto esente (minimi).
- rimborso dell'iva
ho fatto la nota di variazione perchè si tratta di una rettifica dell'iva
cosa ne pensa ? grazie saluti
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Il problema è il comportamento conludente che potrebbe essere contestato. Quando è stata emessa la fattura, si può recuperare fisicamente e corregere e siamo nei tempi o la società committente ha già liquidato l'iva? Saluti
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la fattura è stata emessa l'altro ieri (12/03/2011)... ancora non è stata versata manco la ritenuta, la correzione di cui le parlavo è avvenuta oggi, ho corretto come le dicevo pocanzi