Problema con ritenute d'acconto

[jepa]

Problema con ritenute d'acconto

Allora,prima di tutto salve a tutti sono nuovo del forum.
Il mio problema è questo, premetto che sono un ingegnere libero professionista.
Alla dicembre del 2003 ho emesso 2 fatture pro forma ad altrettanti clienti; andato in ferie intorno al 20 dicembre, ho trovato i pagamenti sul conto corrente a gennaio del 2004, seppure i pagamenti siano stati emessi alla fine del 2003. A questo punto (forse erroneamente) ho emesso le due fatture corrispondenti il 2 gennaio del 2004. Il pagamento delle ritenute d'acconto è avvenuto però a fine dicembre del 2003 sulla base della pro forma.
Ora, io ho messo in detrazione le due ritenute d'acconto invece che nel 2003 (anno dell'effettivo pagamento), nel 2004, anno di emissione della fattura.
L'agenzia delle entrate ora ha determinato la rettifica e mi chiede il pagamento delle due ritenute con i relativi interessi e sanzioni.
Ora, anche ammesso che io abbia sbagliato e paghi la rettifica dell'agenzia delle entrate. Come posso recuperare le due ritenute che son state versate nel 2003 visto che in effetti di fatto son state pagate?
Spero di essere stato abbastanza chiaro,grazie.

[fabioalessandro]

in primis fai accertamento con adesione (se sei nei termini)
per il 2004 lo recuperi chiedendo il rimborso o in compensazione

[jepa]

Grazie,ma le ritenute da mettere in compensazione, le posso mettere direttamente già in questa denuncia dei redditi, cioè, in quella 2008 dei redditi 2007?

[fabioalessandro]

si
anche se c'è il problema che nelle precedenti dichiarazioni non ti sei portato il credito