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Dubbio su esclusione regime forfettario
Salve a tutti come da titolo ho un dubbio riguardo l'esclusione forzata dal regime forfettario.
Vi faccio un esempio.
Apro partita iva a regime forfettario in questo anno (2017). Pago quindi le imposte ecc sui ricavi che sono limitati a 30.000? annui.
Nell'anno 201 fatturo 70.000? quindi supero i ricavi massimi di 30.000? e sempre in quell'anno pago 15.000? a utenti per il loro lavoro svolto (ad esempio affiliazione).
Ora la mia domanda è questa. So che uscirei dal regime forfettario però l'anno dopo (2018) pagherei le tasse relative al 2017 come regime ordinario o sempre come forfettario?
Perchè se pago come regime ordinario allora dovrei tenere le ricevute dei 15000? pagati per poterle scaricare come costi. Oppure il regime ordinario entrerebbe in vigore nel 2018 e le tasse ordinarie le pagherei nel 2019?
Scusate la confusione
Grazie
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Buongiorno @chrixx93
Col regime forfetario si esce sempre dall'anno successivo a quello in cui vengono meno i requisiti per permanerci, tuttavia c'è un obbligo che pochi sanno, anche se le fatture di spesa non si deducono, vanno segnate a penna con un numero progressivo e conservate per la contabilita.
Dunque in qualsiasi cosa le consiglio di numerare a penna tutti i documenti di spesa aziendale e conservali perche in caso di controllo anche se non li deduce li possono chiedere ugualmente.
Dunque se nel 2017 aderisce al regime forfetario, anche se incassa piu dei 30.000 euro uscira dal 2018 e il 2017 sara soggetto alle imposte da forfetario anche se ha superato i 30.000 euro incassati.
Un Saluto
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@guadagnaeuro said:
Buongiorno @chrixx93
Col regime forfetario si esce sempre dall'anno successivo a quello in cui vengono meno i requisiti per permanerci, tuttavia c'è un obbligo che pochi sanno, anche se le fatture di spesa non si deducono, vanno segnate a penna con un numero progressivo e conservate per la contabilita.
Dunque in qualsiasi cosa le consiglio di numerare a penna tutti i documenti di spesa aziendale e conservali perche in caso di controllo anche se non li deduce li possono chiedere ugualmente.
Dunque se nel 2017 aderisce al regime forfetario, anche se incassa piu dei 30.000 euro uscira dal 2018 e il 2017 sara soggetto alle imposte da forfetario anche se ha superato i 30.000 euro incassati.
Un Saluto
Intanto grazie per la risposta, visto che ne sai molto piu di me ti chiedo un altro paio di cose se non ti disturbo. Se io devo pagare un privato senza partita iva (con il regime ordinario farei la ritenuta) ma qui non essendo sostituto di imposta come mi comporto? Lui mi manda la ritenuta senza però detrarre il 20% e inserendo la dicitura di non applicabilità della ritenuta secondo l'articolo ecc ecc oppure in altro modo?
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Buongiorno @chrixx93
Semplicemente l'affiliato deve compilare la classica ricevuta di prestazione occasionale indicando come ritenuta 0 (zero) oppure "non applicata" e tu dovrai pagare il totale direttamente a lui senza operare ritenute.
Anche nel caso in cui ti inviano una ricevuta con ritenuta applicata devi sempre pagare intero importo e non trattenere le ritenute.
Ovviamente fai presente all'affiliato che aderisci al regime forfetario e dunque non sei sostituto di imposta (è una gestione simile ai privati, tra privati neppure si applica la ritenuta).
Ricorda che il prossimo anno il tuo commercialista dovra indicare nel modello unico tutti i codici fiscali delle ricevute dove non è stata applicata la ritenuta (se eri in regime ordinario invece dovevi applicarla).
Un Saluto