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Detrarre l'IVA come funziona?
Sarà una domanda stupida ma ne capisco piuttosto poco
Vi faccio un esempio:
Registro IVA acquisti: imposta detraibile 1240,90€
Registro IVA vendite: imposta detraibile 676.41€
Registro IVA corrispettivi: imposta detraibile 129.65€In totale avrei 1240.90€ - 806.06 = 434.84
Significa che sono a credito di iva? come mi viene rimborsato questo credito?
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Non so che attività hai ma quasi sicuramente non ti verrà rimborsato ma compensato con altri debiti che inevitabilmente avrai. Il calcolo è giusto.
Per utilizzare il credito dovrai aspettare però la dichiarazione IVA.
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commercio e assistenza prodotti e servizi informatici.
Ho concluso il primo trimestre di attività (ho aperto ad ottobre 07) ora dovrò fare la dichiarazione trimestrale IVA.
Ma cosa succederebbe se ora passassi al regime dei minimi?
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Non è la dichiarazione trimestrale IVA ma la liquidazione trimestrale IVA.
La dichiarazione verrà fatta l'anno prossimo.Non puoi passare al regime dei minimi se ci sono documenti che dimostrano fattivamente il tuo non avervi aderito. In ogni caso, essendo il regime dei minimi un regime naturale, l'anno prossimo andrà indicata l'opzione per questo regime in dichiarazione dei redditi.
Comunque leggiti questo post in evidenza sul regime.
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scusa se ti contraddico, a quanto ho capito io farò comunque la dichiarazione dei redditi relativa al 2007 anche se ho aperto nell'ultimo trimestre, quindi dal 2008 se non emetto fatture con iva dovrei poter entrare tranquillamente nei minimi.
Nel 2008 non ho emesso nessun documento che FATTIVAMENTE implica il non avervi aderito.
PS. quel post lo sto seguendo da tempo
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Scusa tu... Deve essere il periodo particolarmente caotico in ufficio che mi ha stordito definitivamente
Hai perfettamente ragione: il trimestre che si è chiuso è dell'anno scorso!!
Quindi carte in regola!Sì dovrai fare la dichiarazione dei redditi, IVA e quanto necessario. Il tuo credito IVA è quindi utilizzabile da marzo.
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@Nimue del Lago said:
Scusa tu... Deve essere il periodo particolarmente caotico in ufficio che mi ha stordito definitivamente
Hai perfettamente ragione: il trimestre che si è chiuso è dell'anno scorso!!
Quindi carte in regola!Sì dovrai fare la dichiarazione dei redditi, IVA e quanto necessario. Il tuo credito IVA è quindi utilizzabile da marzo.
Ciao Ale.
Il credito IVA maturato alla data del 31 dicembre 2007 è immediatmente utilizzabile dal 1 gennaio 2008.
Un pò di riposo.
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Ciao Cont@bile
Che io sappia per compensare il credito IVA con eventuale debito IVA quello che dici tu è giusto, ma per compensarlo con altri tributi non occorre che il credito IVA risulti dalla dichiarazione IVA?
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@Nimue del Lago said:
Ciao Cont@bile
Che io sappia per compensare il credito IVA con eventuale debito IVA quello che dici tu è giusto, ma per compensarlo con altri tributi non occorre che il credito IVA risulti dalla dichiarazione IVA?No. Non è necessario poiché il credito anche se non hai presentato la dichiarazione è riportato sui registri IVA (Vendite/Liquidazione) ed è un dato certo.
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ok grazie approfondirò!
....non si finisce mai di imparare....
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Ok ho approfondito e ovviamente avevi ragione: non che non mi fidassi di te, ma ho bisogno di metterci il dito!
Il caso che avevo io era un cliente che non ha pagato l'IVA a debito del I trim. Nell'anno ha accumulato un credito IVA sufficiente a compensare l'IVA a debito (con ravvedimento): tutto ciò avverrà in zona dichiarazione IVA e questo mi aveva fatto dedurre che appunto prima il credito non fosse utilizzabile.
Grazie ancora!
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allora ragazzi, io devo pagare l'INPS il 16 febbraio (ancora non ho ricevuto niente in cui si evince quanto devo pagare...) in ogni caso il mio commercialista mi ha detto che il credito iva lo posso usare solo per compensare il prossimo pagamento INPS e NON QUESTO!
com'è? si è confuso o è il caso che gli stampo questo post?:x
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@Black Angel said:
allora ragazzi, io devo pagare l'INPS il 16 febbraio (ancora non ho ricevuto niente in cui si evince quanto devo pagare...) in ogni caso il mio commercialista mi ha detto che il credito iva lo posso usare solo per compensare il prossimo pagamento INPS e NON QUESTO!
com'è? si è confuso o è il caso che gli stampo questo post?:x
Si stampalo.
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Allora, cortesemente qualcuno mi sa indicare la legge dove
è scritta questa cosa, il mio commercialista mi risponderebbe "dove è scritto?" e se gli dico in un forum ovviamente mi ride in faccia.
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@Black Angel said:
Allora, cortesemente qualcuno mi sa indicare la legge dove
è scritta questa cosa, il mio commercialista mi risponderebbe "dove è scritto?" e se gli dico in un forum ovviamente mi ride in faccia.Riporto quanto risposto dall'Ade in varie occasioni.
La risposta è fornita per l'irpef, ma vale anche per l'iva.Quanto riportato è tratto dalle FAQ ricorrenti dell'Ade.
[LEFT]F.A.Q.: argomenti diversi (6 dicembre 2006)
La sezione contiene le domande più ricorrenti poste dai contribuenti e le relative risposte fornite
dall'Agenzia delle Entrate, tramite gli operatori del "call center", in materia di ravvedimento operoso,
agevolazioni, imposta di registro, ecc.
Versamenti ? Compensazioni ? Irpef con Iva
D. E? possibile compensare il credito Irpef, risultante da Unico 2006 ? redditi anno 2005 - con le
liquidazioni trimestrali IVA del 2006?
R. Ai sensi degli articoli 17 - pdf e 25 del Dlgs 241/97 - pdf, il credito Irpef è utilizzabile in
compensazione dal giorno successivo a quello in cui si è chiuso il periodo d?imposta nel quale s?è formato
il credito stesso con qualsiasi altra imposta o contributo dovuto. Il credito Irpef (codice tributo 4001)
maturato al 31 dicembre 2005 è, quindi, compensabile a partire dal 1° gennaio 2006.Ciao[/LEFT]
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ma qui parla di IRPEF... io sto parlando di compensare INPS!!!
poi l'art 17 dice: Tale compensazione deve essere effettuata entro la data di presentazione della dichiarazione successiva.
Allora ha ragione il mio commercialista?!
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@Black Angel said:
ma qui parla di IRPEF... io sto parlando di compensare INPS!!!
poi l'art 17 dice: Tale compensazione deve essere effettuata entro la data di presentazione della dichiarazione successiva.
Allora ha ragione il mio commercialista?!
Scusami Black,
Tu parlavi di poter compensare il credito iva di fine anno 2007 con i contributi inps da versare il 16 febbraio 2008. Sbaglio?Se è così puoi compensare il credito iva che ti è maturato a fine esercizio 2007 già dal 1° gennaio 2008 e fino al termine di presentazione della dichiarazione dell'esercizio successivo (ossia entro il 31/07/2009).
Ciao.
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siamo d'accordo ma io ti sto chiedendo "dove è scritto" che posso compensarlo con l'inps ora a febbraio?
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@Black Angel said:
siamo d'accordo ma io ti sto chiedendo "dove è scritto" che posso compensarlo con l'inps ora a febbraio?
Art. 17 Dlgs 241/97, dove si dice che la compensazione orizzontale (cioè quella che avviene in F24) si attua attraverso la somma alegbrica di tutti i crediti e debiti nei confronti dei diversi enti impositori risultanti dalla dichiarazione annuale o dalle denunce periodiche contributive.
Vai tranquillo, dunque, che il credito IVA puoi tranquillamente compensarlo con i contributi INPS da versare entro il 16/02/2008.
Saluti.
